Вопрос: Из п. 5 Указания Банка России от 20.01.2020 N 5391-У "О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам" (далее по тексту - Указание) следует, что резервы на возможные потери по займам (далее - РВПЗ) должны формироваться микрофинансовой организацией (далее - МФО) при наличии рисков возникновения у МФО убытков.
Одним из оснований наличия риска возникновения у МФО убытков согласно пп. 5.9 п. 5 Указания является реструктурирование задолженности заемщика по договору займа путем заключения МФО с заемщиком соглашения, улучшающего условия договора займа для заемщика и изменяющего условия ранее заключенного договора займа, в том числе срок и (или) порядок исполнения обязательств по договору займа, порядок расчета и размер процентной ставки по договору займа, за исключением случаев, когда условия договора займа изменены в соответствии со ст. 6.1-1 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (далее - Закон N 353-ФЗ) и (или) когда платежи в счет исполнения обязательств заемщика по договору займа поступают микрофинансовой организации без нарушения суммы и сроков, предусмотренных графиком платежей по договору займа, в течение 180 календарных дней с даты последнего изменения условий договора займа.
1. В соответствии с ч. 16 ст. 5 Закона N 353-ФЗ кредитор вправе уменьшить в одностороннем порядке процентную ставку, уменьшить или отменить плату за оказание услуг (выполнение работ, приобретение товаров), предусмотренных индивидуальными условиями договора потребительского кредита (займа), уменьшить размер неустойки (штрафа, пеней) или отменить ее полностью или частично, установить период, в течение которого она не взимается, либо принять решение об отказе взимать неустойку (штраф, пени), а также изменить общие условия договора потребительского кредита (займа), при условии, что это не повлечет за собой возникновение новых или увеличение размера существующих денежных обязательств заемщика по договору потребительского кредита (займа). При этом кредитор в порядке, установленном договором потребительского кредита (займа), обязан направить заемщику уведомление об изменении условий договора потребительского кредита (займа), а в случае изменения размера предстоящих платежей также информацию о предстоящих платежах и обеспечить доступ к информации об изменении условий договора потребительского кредита (займа).
В связи с вышеизложенным правильно ли, что:
1.1) предусмотренное Законом N 353-ФЗ изменение условий договора потребительского займа не является реструктурированием задолженности заемщика, так как такое изменение осуществляется не путем заключения соглашения между заемщиком и кредитором, а кредитором в одностороннем порядке;
1.2) заключение между кредитором и заемщиком соглашения об изменении условий договора потребительского займа, предусмотренных Законом N 353-ФЗ, будет считаться реструктурированием задолженности заемщика только в том случае, если его заключение обусловлено риском возникновения у кредитора убытков в случае продолжения действия договора на прежних условиях;
1.3) критерии риска возникновения у кредитора убытков в случае продолжения действия договора потребительского займа на прежних условиях должны быть объективными и выражаться, например, в имевшихся со стороны заемщика просрочках в возврате займа (частей займа), уплате процентов, в поступлении кредитору обращения заемщика с просьбой изменить соответствующие условия договора потребительского займа в связи с недостаточностью его дохода для надлежащего исполнения договора на прежних условиях, в том числе по причине, связанной не с уменьшением дохода, а с увеличением расходов, связанных с ростом цен на потребительские товары, работы, услуги?
2. В соответствии с п. п. 1, 5 ст. 12 Базового стандарта защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих микрофинансовые организации (далее - Стандарт), в случае возникновения просроченной задолженности по договору потребительского займа получатель финансовой услуги (его правопреемник, представитель) вправе обратиться в МФО с заявлением о реструктуризации задолженности, по итогам рассмотрения которого МФО принимает решение о реструктуризации задолженности по договору потребительского займа либо об отказе в удовлетворении заявления и направляет получателю финансовой услуги ответ с указанием своего решения.
В соответствии с п. 1 ст. 13 Стандарта максимальное число дополнительных соглашений к договору потребительского микрозайма, при заключении которых увеличивается срок возврата денежных средств по такому договору, с одним получателем финансовой услуги не может составлять более 7 (семи) в течение 1 (одного) года (с 1 апреля 2018 г. - более 6 (шести), с 1 января 2019 г. - более 5 (пяти)), если получателем финансовой услуги является физическое лицо и срок возврата займа, предусмотренный таким договором при его заключении, не превышает 30 (тридцати) календарных дней.
Согласно ч. 24 ст. 5 Закона N 353-ФЗ по договору потребительского кредита (займа), срок возврата потребительского кредита (займа) по которому на момент его заключения не превышает одного года, не допускается начисление процентов, неустойки (штрафа, пеней), иных мер ответственности по договору потребительского кредита (займа), а также платежей за оказываемые услуги (выполняемые работы, реализуемые товары) кредитором заемщику за отдельную плату по договору потребительского кредита (займа) после того, как сумма начисленных процентов, неустойки (штрафа, пеней), иных мер ответственности по договору потребительского кредита (займа), а также платежей за оказываемые услуги (выполняемые работы, реализуемые товары) кредитором заемщику за отдельную плату по договору потребительского кредита (займа) (далее - фиксируемая сумма платежей) достигнет 130 процентов от суммы предоставленного потребительского кредита (займа).
В связи с вышеизложенным правильно ли, что:
2.1) заключение между кредитором и заемщиком по договору потребительского займа соглашения о пролонгации договора в отсутствие просроченной задолженности или в отсутствие обращения заемщика с просьбой пролонгировать договор в связи с недостаточностью у него дохода для погашения его в установленный договором срок не является реструктуризацией задолженности заемщика;
2.2) если ответ на вопрос 2.1 отрицательный, то указанное в п. 1 ст. 13 Стандарта ограничение на количество дополнительных соглашений к договору потребительского займа, заключенному на срок, не превышающий 30 календарных дней, об увеличении срока возврата денежных средств по такому договору распространяется на любую пролонгацию договора потребительского займа, в том числе предусмотренную п. 1 ст. 12 Стандарта (реструктуризация в форме пролонгации в силу возникновения просроченной задолженности по договору);
2.3) цель предусмотренного п. 1 ст. 13 Стандарта ограничения количества дополнительных соглашений к договору потребительского займа, заключенному на срок, не превышающий 30 календарных дней, об увеличении срока возврата денежных средств по такому договору полностью достигается вступившим в силу требованием ч. 24 ст. 5 Закона N 353-ФЗ, а потому ограничение, установленное п. 1 ст. 13 Стандарта, является дублирующим и чрезмерным регулированием?
Ответ: Департамент небанковского кредитования (далее - ДНК) совместно со Службой по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг рассмотрел обращение от 06.02.2024 (вх. от 06.02.2024, далее - обращение) и сообщает следующее.
По вопросу 1
Полагаем, что в первом вопросе обращения речь идет о том, является ли реструктурированием задолженности для целей формирования микрофинансовой организацией (далее - МФО) резервов на возможные потери по займам (далее - РВПЗ) в соответствии с Указанием Банка России от 20.01.2020 N 5391-У "О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам" (далее - Указание N 5391-У) изменение МФО условий договора займа в одностороннем порядке в соответствии с частью 16 статьи 5 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (далее - Закон N 353-ФЗ).
Согласно подпункту 5.9 пункта 5 Указания N 5391-У под реструктурированием задолженности заемщика по договору займа понимается заключение микрофинансовой организацией с заемщиком соглашения, улучшающего условия договора займа для заемщика и изменяющего условия ранее заключенного договора займа, в том числе срок и (или) порядок исполнения обязательств по договору займа, порядок расчета и размер процентной ставки по договору займа, за исключением случаев, когда условия договора займа изменены в соответствии со статьей 6.1-1 Закона N 353-ФЗ и (или) когда платежи в счет исполнения обязательств заемщика по договору займа поступают микрофинансовой организации без нарушения суммы и сроков, предусмотренных графиком платежей по договору займа, в течение 180 календарных дней с даты последнего изменения условий договора займа.
Указанная норма не содержит требований по отнесению к реструктурированию задолженности для целей формирования РВПЗ случая, при котором происходит изменение МФО условий договора займа в одностороннем порядке в соответствии с частью 16 статьи 5 Закона N 353-ФЗ.
Подпункт 5.9 пункта 5 Указания N 5391-У содержит перечень обстоятельств, которые могут свидетельствовать о наличии у МФО рисков возникновения убытков, включая наличие просроченной задолженности по требованиям по договору займа. При этом Указание N 5391-У не запрещает МФО формировать РВПЗ в большем размере в соответствии со своими внутренними документами.
По вопросу 2
Позиция по вопросу о том, является ли реструктурированием задолженности для целей формирования РВПЗ заключение МФО дополнительного соглашения с заемщиком, направленного на увеличение срока договора займа, при отсутствии просроченной задолженности на дату заключения такого соглашения, была направлена письмом ДНК от 26.12.2023 N 44-13/5037.
Вместе с тем сообщаем, что в соответствии с пунктом 7 статьи 2 Базового стандарта защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих микрофинансовые организации <1> (далее - Базовый стандарт), под реструктуризацией задолженности понимается решение МФО в отношении задолженности получателя финансовой услуги, влекущее изменение порядка и (или) срока возврата и (или) размера задолженности, в том числе полное или частичное прощение суммы основного долга и (или) начисленных процентов, уменьшение или неприменение неустойки (штрафа, пеней) за несвоевременный возврат суммы займа (в том числе микрозайма), рассрочка и (или) отсрочка платежа, отказ от применения мер по взысканию задолженности без ее прощения.
--------------------------------
<1> Утвержден Банком России, Протокол от 22.06.2017 N КФНП-22.
Пунктом 1 статьи 12 Базового стандарта также установлено, что в случае возникновения просроченной задолженности по договору потребительского займа получатель финансовой услуги (его правопреемник, представитель) вправе обратиться в МФО с заявлением о реструктуризации задолженности. В случае принятия МФО решения о реструктуризации задолженности по договору потребительского займа в ответе получателю финансовой услуги МФО предлагает получателю финансовой услуги заключить соответствующее соглашение между МФО и получателем финансовой услуги в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
Согласно пункту 1 статьи 13 Базового стандарта максимальное число дополнительных соглашений к договору потребительского микрозайма, при заключении которых увеличивается срок возврата денежных средств по такому договору (далее - соглашение о пролонгации договора), с одним получателем финансовой услуги не может составлять с 1 января 2019 года - более 5 (пяти), если получателем финансовой услуги является физическое лицо и срок возврата займа, предусмотренный таким договором при его заключении, не превышает 30 (тридцати) календарных дней.
При этом в максимальное число соглашений о пролонгации договора с одним получателем финансовой услуги не включаются соглашения о пролонгации договора на срок до 2 (двух) календарных дней включительно, а также соглашения, указанные в пункте 6 статьи 12 Базового стандарта, если в указанном соглашении снижена процентная ставка за пользование микрозаймом по сравнению с действующими на момент подписания такого соглашения условиями указанного договора и (или) уменьшена общая сумма задолженности по договору потребительского микрозайма (пункт 2 статьи 13 Базового стандарта).
Таким образом, с учетом положений пункта 1 статьи 13 Базового стандарта в соглашения о пролонгации включаются любые дополнительные соглашения к договору потребительского микрозайма, при заключении которых увеличивается срок возврата денежных средств по такому договору, за исключением случаев, указанных в пункте 2 статьи 13 Базового стандарта.
По вопросу отмены установленных Базовым стандартом ограничений максимального числа соглашений о пролонгации договора повторно сообщаем о необходимости дополнительного (в том числе аналитического) обоснования данного предложения.
Заместитель директора Департамента
небанковского кредитования - начальник
Управления регулирования
Р.В.НОВИКОВ
28.02.2024