Вопрос: У банков возникли вопросы относительно применения во втором и третьем кварталах текущего года законодательных положений, направленных на ограничение ПСК <1> (не может превышать более чем на одну треть среднерыночное значение по соответствующей категории кредита).
--------------------------------
В соответствии с Решением Совета директоров Банка России от 15.12.2023 для кредитных организаций по всем категориям потребительских кредитов (займов) ограничение значения полной стоимости потребительского кредита (займа) не подлежит применению в период с 1 января по 31 марта 2024 г.
При этом остается неопределенным порядок применения данного ограничения в период с 1 апреля по 30 сентября 2024 г.
Так, 15 февраля текущего года Банк России опубликовал таблицу "Среднерыночные значения полной стоимости потребительского кредита (займа), определенные для кредитных организаций в процентах годовых" за период с 1 октября 2023 г. по 31 декабря 2023 г. (применяются для договоров потребительского кредита (займа), заключаемых кредитными организациями с физическими лицами во II квартале 2024 г.).
В то же время с 01.04.2024 вступают в силу изменения <2> в отчетность по форме 0409126 "Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) в процентах годовых" <3>, которые определяют новую категоризацию потребительских кредитов. В соответствии с ней Банк России начнет рассчитывать среднерыночное значение ПСК в III квартале 2024 г., то есть для применения в IV квартале.
--------------------------------
<2> Указание Банка России от 08.12.2023 N 6621-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года N 6406-У".
<3> Установлена Приложением 1 к Указанию Банка России от 10.04.2023 N 6406-У "О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)".
При этом обращается внимание, что применение части новых положений Закона о потребительском кредите (в ред. Федерального закона от 24.07.2023 N 359-ФЗ) будет невозможным <4>, если в течение II и III кварталов текущего года будет применяться ограничение ПСК на основе прежней категоризации. Помимо этого, отнесение потребительского кредита к разд. 2 новой категоризации (категории для заемщиков с повышенной платежной нагрузкой) войдет в противоречие с применением старых категорий для целей ограничения ПСК.
--------------------------------
<4> Например, в случае, если при заключении договора потребительского кредита (в течение II и III кварталов 2024 г.) для ограничения ПСК будет применяться старая категоризация, а при его изменении (после 1 октября 2024 г.) - новая категоризация потребительских кредитов, кредитные организации будут лишены возможности соотнести первоначальные и текущие допустимые значения ПСК, что требует ч. 11 ст. 6 Закона в новой редакции.
Одновременно отмечается, что автоматизированные банковские системы не предусматривают отнесения потребительского кредита сразу к нескольким категориям (в соответствии со старой и с новой категоризациями), так как ранее ситуаций "задвоенной категоризации" для целей регулирования ПСК не возникало.
В связи с этим каким образом должна производиться категоризация потребительских кредитов в течение II и III кварталов текущего года и каким образом следует применять правило об ограничении ПСК в этом периоде?
Ответ: Банк России рассмотрел письмо от 15.03.2024 о категоризации потребительских кредитов (займов) и применении ограничения их полной стоимости (далее - ПСК) во II - III кварталах 2024 года и сообщает следующее.
По вопросу о том, каким образом должна производиться категоризация <1> потребительских кредитов (займов) во II - III кварталах 2024 года с учетом изменений, внесенных в форму 0409126 <2>
--------------------------------
<1> Категории потребительских кредитов (займов) предусмотрены отчетностью по форме 0409126 "Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) в процентах годовых" (далее - форма 0409126), установленной приложением 1 к Указанию Банка России от 10.04.2023 N 6406-У "О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)" (далее - Указание N 6406-У).
<2> Указание Банка России от 08.12.2023 N 6621-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года N 6406-У".
Указанные изменения в форму 0409126 вступили в силу с 01.04.2024. Соответственно, категоризация потребительских кредитов (займов) за II - III кварталы 2024 года должна осуществляться кредитными организациями в соответствии с порядком составления и представления отчетности по форме 0409126 <3> с учетом вступивших с 01.04.2024 в силу изменений.
--------------------------------
<3> Установлен приложением 1 к Указанию N 6406-У.
Данные о средневзвешенных ПСК, полученные от кредитных организаций в составе формы 0409126 за II квартал 2024 года, будут использованы Банком России при расчете среднерыночных ПСК для применения ограничения в IV квартале 2024 года, а за III квартал 2024 года - для применения ограничения ПСК в I квартале 2025 года.
Одновременно отмечаем, что в отношении видов потребительских кредитов (займов), отражаемых в разделе 2 "Справочная информация" формы 0409126 <4>, составляемом в целях анализа Банком России рынка потребительского кредитования <5>, ограничения по размеру ПСК не распространяются.
--------------------------------
<4> С учетом требований абзацев 2 - 5 пункта 6, абзацев 4 - 6 пункта 4 порядка составления и представления отчетности по форме 0409126 (далее - Порядок).
<5> В соответствии с абзацем 2 пункта 2 Порядка.
По вопросу о том, каким образом следует применять ограничение ПСК в виде среднерыночного значения по соответствующей категории потребительского кредита (займа), увеличенного на одну треть <6>, во II - III кварталах 2024 года
--------------------------------
<6> В соответствии с частью 11 статьи 6 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)".
Согласно решению Совета директоров Банка России от 15 марта 2024 года <7> ограничение ПСК по всем категориям потребительских кредитов (займов) для кредитных организаций не применяется во II квартале 2024 года. Решения для III квартала 2024 года в настоящий момент прорабатываются.
--------------------------------
<7> http://www.cbr.ru/rbr/dir_decisions/rsd_2024-03-15_23_01/.
Первый заместитель
Председателя Банка России
Д.В.ТУЛИН
02.05.2024