Вопрос: У кредитных организаций - членов Ассоциации <1> возникают вопросы по решению проблем в отношении использования источников информации при формировании реестра обязательств банка перед вкладчиками в соответствии с Указанием N 4990-У <2> и при составлении формы 0409345 <3>.
--------------------------------
<1> Далее - Ассоциация.
<2> Указание Банка России от 28.11.2018 N 4990-У "О порядке формирования и форме реестра обязательств банка перед вкладчиками".
<3> Отчетность по форме 0409345 "Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств, размещенных во вклады" (далее - форма 0409345), установленной Указанием Банка России от 10.04.2023 N 6406-У "О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)".
1. Банк России Письмом от 18.08.2023 N 03-23/7576 направил информацию, что Банком России реализована возможность формировать единый перечень финансовых организаций, содержащий в том числе сведения о лицах, относящихся к некредитным финансовым организациям (НФО), с использованием гиперссылки <4>.
--------------------------------
<4> http://www.cbr.ru/Queries/FileSource/108557/FoListActive.csv.
Кредитные организации могут ориентироваться на данный перечень при формировании реестра обязательств перед вкладчиками.
Одновременно согласно Разъяснениям Банка России от 25.11.2020 N 4927-U-345-2020/28 <5> "официальным источником информации о лицах, являющихся некредитными финансовыми организациями, могут являться сведения в соответствующих реестрах некредитных финансовых организаций, виды деятельности которых поименованы в ст. 76.1 Федерального закона N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Указанные реестры размещены на сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в разделе "Документы и данные" - "Реестры" (http://www.cbr.ru/registries/)".
--------------------------------
<5> О порядке использования источников информации для определения отношения организаций к некредитным финансовым организациям при формировании отчетности по форме 0409345.
На основании вышеизложенного требуется направить пояснения по работе с источниками информации, размещенными на сайте Банка России.
1.1. Какой из источников информации для отнесения (неотнесения) юридического лица к НФО является приоритетным:
Реестры, размещенные на сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в разделе "Документы и данные" - "Реестры",
или
Единый перечень финансовых организаций, содержащий в том числе сведения о лицах, относящихся к НФО (далее - "Единый перечень ФО")?
1.2. Если приоритетной является информация, предоставленная в "Реестрах", то как применять "Реестры", дата формирования которых отличается от текущей даты ("по состоянию на...") <6>?
--------------------------------
<6> Обновление банками сведений об отнесении (неотнесении) юридического лица к НФО, чьи вклады не подлежат страхованию, необходимо осуществлять ежедневно.
Следует ли понимать, что если дата формирования "Реестров" отличается от текущий даты, то в "Реестры" с даты их формирования ("по состоянию на...") никаких изменений не вносилось?
1.3. Требуется оказать содействие в организации работы с "Единым перечнем ФО":
a) довести до банков расшифровку всех возможных аббревиатур, которые присваиваются финансовым организациям;
b) пояснить, когда "Единый перечень ФО" правильно загружать в систему банков по времени, чтобы данные были актуальны, поскольку файл не имеет даты формирования (по состоянию на...);
c) предоставить доступ к архивным данным "Единый перечень ФО".
2. Требуется направить рекомендации по работе с Единым реестром ответственных актуариев (http://www.cbr.ru/admissionfinmarket/navigator/otv_act/), а именно как идентифицировать физических лиц, входящих в Реестр ответственных актуариев, если в Реестре по ним присутствует только Ф.И.О. и отсутствуют паспортные данные?
3. требуется оказать содействие в получении рекомендаций от Минюста России и Минфина России по работе с иными Реестрами некоммерческих организаций (далее - НКО), а также высказать мнение Банка России (при наличии):
3.1. Реестр НКО исполнителей общественно-полезных услуг (https://minjust.gov.ru/ru/pages/reestr-nko-ispolnitelej-obshestvenno-poleznyh-uslug/):
a) каким образом идентифицировать организации, по которым не заполнено поле ОГРН и есть только наименование;
b) какую дату включения/исключения брать по организациям, по которым она не заполнена;
c) как поступать с организациями, по которым изменения проводятся в архивных датах;
d) когда Реестр правильно закачивать по времени, чтобы данные были актуальны?
3.2. Реестр социально ориентированных некоммерческих организаций (https://data.economy.gov.ru/analytics/sonko).
В Реестре социально ориентированных некоммерческих организаций присутствуют два типа дат, которые между собой не совпадают: 1) дата принятия решения об оказании поддержки / включения в Реестр поставщиков социальных услуг; 2) дата включения в Реестр;
e) какой датой руководствоваться банкам для включения организаций, подлежащих страхованию? Если корректно использовать дату включения в Реестр, то правильно ли банк понимает, что если по организации это поле не заполнено, то страхованию данная организация не подлежит;
f) в реестре социально ориентированных некоммерческих организаций одна организация может присутствовать неоднократно, корректно ли это? Если да, то правильно ли банк понимает, что для страхования следует ориентироваться на самую раннюю из дат;
g) требуется пояснить банкам, когда Реестр правильно закачивать по времени, чтобы данные были актуальны (так как сам файл не имеет даты формирования (по состоянию на...))?
Ответ: Банк России рассмотрел письмо от 26.04.2024 (далее - письмо) и сообщает следующее.
1. По вопросу выбора источника сведений о некредитных финансовых организациях сообщаем следующее.
При определении принадлежности юридического лица или физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя) к участникам финансового рынка, включая принадлежность к некредитным финансовым организациям, необходимо руководствоваться информацией, размещенной в соответствующем реестре участников финансового рынка (далее - реестр УФР) на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет (далее - сайт Банка России). Информация, размещаемая в реестрах УФР, актуальна по состоянию на 23.59 по московскому времени предыдущего дня вне зависимости от даты ее фактического размещения на сайте Банка России.
Вместе с тем считаем необходимым сообщить, что с целью автоматизации получения потребителями информации об участниках финансового рынка, включая сведения о некредитных финансовых организациях, которые в настоящее время публикуются на сайте Банка России в реестрах УФР, а также в едином перечне финансовых организаций <1> (далее - Перечень), Банк России разработал соответствующий веб-сервис (API) <2>.
--------------------------------
<1> https://www.cbr.ru/Queries/FileSource/108557/FoListActive.csv?inline=True.
<2> https://www.cbr.ru/press/event/?id=18476.
https://www.cbr.ru/development/finorg/.
Содержатся: общие сведения об участнике финансового рынка, информация о праве (лицензии) на осуществление деятельности на финансовом рынке, включая дату начала и дату прекращения.
Учитывая идентичность размещаемых в реестрах УФР, веб-сервисе (API) и Перечне информации, предлагаем кредитным организациям (далее - КО) для обработки данных Банка России использовать вышеуказанный веб-сервис (API). Вместе с тем информируем о планах выведения Перечня из эксплуатации, так как поддержание его дальнейшей работоспособности признано нецелесообразным. Информация о сроках проведения указанных работ будет направлена в Ассоциацию дополнительно.
По вопросу идентификации ответственных актуариев в едином реестре ответственных актуариев (далее - Единый реестр) <3>.
--------------------------------
<3> https://www.cbr.ru/vfs/finmarkets/files/supervision/list_actuarials.xlsx.
Идентификация КО ответственных актуариев зависит от целей проведения такой идентификации. В общем случае подтверждением статуса ответственного актуария может являться выписка из Единого реестра, полученная с использованием федеральной государственной информационной системы "Единый портал государственных и муниципальных услуг (функций)" или посредством направления запроса в Банк России.
В случае если идентификация обусловлена необходимостью принятия решения об отнесении счетов, открытых по конкретным договорам с актуариями, к категории счетов, размещенные средства на которых не подлежат страхованию (то есть счета, открытые для осуществления профессиональной деятельности), КО принимает решение о таком отнесении самостоятельно на основе имеющейся у нее информации, полученной в том числе от клиентов, с учетом норм действующего законодательства.
Данный механизм основан в том числе на том, что в соответствии с пунктом 2 статьи 76.9-5 Федерального закона N 86-ФЗ <4> к физическим лицам, оказывающим профессиональные услуги на финансовом рынке, относятся все лица, осуществляющие актуарную деятельность, в том числе актуарии, не имеющие статуса ответственных актуариев.
--------------------------------
<4> Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Одновременно на основании пункта 8 части 2 статьи 8 Федерального закона N 293-ФЗ <5> Банк России осуществляет ведение исключительно Единого реестра, который размещается на сайте Банка России.
--------------------------------
<5> Федеральный закон от 02.11.2013 N 293-ФЗ "Об актуарной деятельности в Российской Федерации".
При этом на основании пункта 2 статьи 12 Федерального закона N 293-ФЗ саморегулируемые организации актуариев (далее - СРО), быть членами которых обязаны все актуарии, включая ответственных актуариев, осуществляют ведение реестра своих членов (далее - Реестр членов СРО), то есть всех лиц, осуществляющих актуарную деятельность в Российской Федерации.
Также согласно пункту 3.3 Указания Банка России N 3536-У <6> открытые и общедоступные сведения, содержащиеся в Реестре членов СРО, к которым относятся в том числе фамилия, имя, отчество актуария, подлежат размещению на официальном сайте СРО в информационно-телекоммуникационной сети Интернет (далее - сайт СРО) не позднее двух рабочих дней, следующих за днем их внесения в Реестр членов СРО, и должны быть доступны без взимания платы и иных ограничений. Таким образом, сведения обо всех актуариях, включая ответственных актуариев, в объеме раскрываемых сведений могут быть получены КО на сайтах СРО.
--------------------------------
<6> Указание Банка России от 19.01.2015 N 3536-У "О порядке ведения реестра членов саморегулируемой организации актуариев и обеспечения свободного доступа к содержащимся в таком реестре сведениям заинтересованных в их получении лиц".
Разъяснения по аналогичному вопросу также опубликованы на сайте Банка России <7>.
--------------------------------
<7> https://www.cbr.ru/faq_ufr/dbrnfaq/doc/?number=6406-%D0%A3.
Вместе с этим сообщаем: Банк России не планирует вносить изменения в Указания Банка России от 01.12.2021 N 6002-У <8> и от 19.01.2015 N 3536-У <9>, расширяющие состав публикуемых на сайте Банка России или сайте СРО сведений о лицах, осуществляющих актуарную деятельность, содержащихся в Едином реестре и реестре членов СРО, реквизитами документа, удостоверяющего личность, или иными идентификаторами, например ИНН <10> и (или) СНИЛС <11>.
--------------------------------
<8> Указание Банка России от 01.12.2021 N 6002-У "О порядке ведения Банком России единого реестра ответственных актуариев, а также о порядке подтверждения ответственным актуарием своего соответствия требованиям, предъявляемым Федеральным законом от 2 ноября 2013 года N 293-ФЗ "Об актуарной деятельности в Российской Федерации" к ответственным актуариям".
<9> Указание Банка России от 19.01.2015 N 3536-У "О порядке ведения реестра членов саморегулируемой организации актуариев и обеспечения свободного доступа к содержащимся в таком реестре сведениям заинтересованных в их получении лиц".
<10> Идентификационный номер налогоплательщика.
<11> Страховой номер индивидуального лицевого счета.
Полагаем, что в текущий момент идентификация лиц, осуществляющих актуарную деятельность, может проводиться и по уникальному сочетанию совокупности сведений о фамилии, имени и отчестве таких лиц.
2. По вопросам, приведенным в пункте 3 письма, направлены соответствующие письма Банка России в Минюст России <12> и Минэкономразвития России <13>, которые осуществляют ведение соответствующих Реестров <14>. После получения разъяснений от указанных уполномоченных органов информация будет доведена дополнительно.
--------------------------------
<12> Письмо от 22.05.2024 N 23-20/530.
<13> Письмо от 22.05.2024 N 23-20/531.
<14> Реестр некоммерческих организаций - исполнителей общественно полезных услуг и реестр социально ориентированных некоммерческих организаций.
Одновременно в рамках своей компетенции отмечаем, что при определении возможности отнесения остатков денежных средств на счетах некоммерческих организаций - исполнителей общественно полезных услуг и социально ориентированных некоммерческих организаций к категории застрахованных основным условием является наличие сведений о такой организации в Реестрах <14> (отсутствие сведений об исключении из Реестров), в том числе при отсутствии сведений о дате включения.
Первый заместитель
Председателя Банка России
Д.В.ТУЛИН
30.05.2024