Вопрос: О льготных ипотечных программах в рамках господдержки по улучшению жилищных условий граждан РФ и отмене первоначального взноса по данным программам.
Ответ: Департамент финансовой политики в пределах своей компетенции рассмотрел обращение, поступившее письмом от 13 февраля 2024 г., и сообщает следующее.
В настоящее время в целях улучшения жилищных условий граждан Российской Федерации Правительством Российской Федерации реализуется ряд мер государственной поддержки, с условиями которых можно ознакомиться на официальном сайте Минфина России (https://minfin.gov.ru/ru/perfomance/govsupport/) и на официальном сайте АО "ДОМ.РФ", являющегося оператором по реализации социальных программ в жилищной сфере (https://спроси.дом.рф/gosudarstvennye-programmy/).
1. "Семейная ипотека" <1>
--------------------------------
<1> Постановление Правительства Российской Федерации от 30 декабря 2017 г. N 1711 "Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета акционерному обществу "ДОМ.РФ" в виде вкладов в имущество акционерного общества "ДОМ.РФ", не увеличивающих его уставный капитал, для возмещения российским кредитным организациям и акционерному обществу "ДОМ.РФ" недополученных доходов по выданным (приобретенным) жилищным (ипотечным) кредитам (займам), предоставленным гражданам Российской Федерации, имеющим детей, и Правил возмещения российским кредитным организациям и акционерному обществу "ДОМ.РФ" недополученных доходов по выданным (приобретенным) жилищным (ипотечным) кредитам (займам), предоставленным гражданам Российской Федерации, имеющим детей".
Программа "Семейная ипотека" предусматривает субсидирование процентной ставки до уровня 6 (5)% годовых на весь срок действия кредита (займа) по ипотечным кредитам (займам), выданным гражданам Российской Федерации на приобретение жилья на первичном рынке (за исключением сельских поселений на территории Дальневосточного федерального округа) или строительство жилого дома, при рождении у них с 1 января 2018 г. по 31 декабря 2023 г. (включительно) первого ребенка и (или) последующих детей (у граждан Российской Федерации, имеющих ребенка, которому установлена категория "ребенок-инвалид", - не позднее 31 декабря 2023 г.), или имеющих двух и более детей, которые не достигли возраста 18 лет на дату заключения кредитного договора (договора займа). Программа "Семейная ипотека" реализуется в рамках федерального проекта "Финансовая поддержка семей при рождении детей" в составе национального проекта "Демография".
2. "Льготная ипотека" <2>
--------------------------------
<2> Постановление Правительства Российской Федерации от 23 апреля 2020 г. N 566 "Об утверждении Правил возмещения кредитным и иным организациям недополученных доходов по жилищным (ипотечным) кредитам (займам), выданным гражданам Российской Федерации в 2020 - 2024 годах".
Программа субсидирования процентной ставки до уровня 8% годовых по жилищным (ипотечным) кредитам (займам), выданным гражданам Российской Федерации на цели приобретения жилья на первичном рынке и объектов индивидуального жилищного строительства.
3. "Дальневосточная ипотека и арктическая ипотека" <3>
--------------------------------
<3> Постановление Правительства Российской Федерации от 7 декабря 2019 г. N 1609 "Об утверждении условий программы "Дальневосточная ипотека" и внесении изменений в распоряжение Правительства Российской Федерации от 2 сентября 2015 г. N 1713-р".
Программой "Дальневосточная ипотека и арктическая ипотека" предусматривается субсидирование процентной ставки до уровня 2% годовых по ипотечным жилищным кредитам (займам), выданным на цели приобретения молодыми семьями, участниками программы "Дальневосточный гектар", а также гражданами Российской Федерации, переехавшими на работу из других субъектов Российской Федерации в рамках реализации региональных программ повышения мобильности трудовых ресурсов, в период до 31 декабря 2030 г. на первичном рынке жилья (за исключением сельских поселений, а в отношении Магаданской области и Чукотского автономного округа - на территории любого муниципального образования) на территориях субъектов Российской Федерации, входящих в состав Дальневосточного федерального округа, или строительство индивидуального жилого дома на земельном участке.
4. "Льготная ипотека на территориях новых субъектов Российской Федерации" <4>
--------------------------------
<4> Постановление Правительства Российской Федерации от 31 декабря 2022 г. N 2565 "Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета акционерному обществу "ДОМ.РФ" в виде вкладов в имущество акционерного общества "ДОМ.РФ", не увеличивающих его уставный капитал, на цели возмещения российским кредитным и иным организациям недополученных ими доходов по кредитам (займам), выданным гражданам Российской Федерации для приобретения или строительства жилых помещений на территориях Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, Запорожской и Херсонской областей, а также на территориях иных субъектов Российской Федерации, Правил возмещения российским кредитным и иным организациям недополученных ими доходов по кредитам (займам), выданным гражданам Российской Федерации для приобретения или строительства жилых помещений на территориях Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, Запорожской и Херсонской областей, а также на территориях иных субъектов Российской Федерации".
Программа субсидирования процентной ставки до уровня 2% годовых по кредитам (займам), выданным гражданам Российской Федерации, приобретающим жилые помещения на территориях Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, Запорожской и Херсонской областей, а также гражданам Российской Федерации, ранее проживавшим на территории Херсонской области и получившим меру государственной поддержки для улучшения своих жилищных условий в виде государственного жилищного сертификата, - на территории субъекта Российской Федерации, указанного в таком сертификате.
5. "Сельская ипотека" <5>
--------------------------------
<5> Постановление Правительства Российской Федерации от 30 ноября 2019 г. N 1567 "Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям и акционерному обществу "ДОМ.РФ" на возмещение недополученных доходов по выданным (приобретенным) жилищным (ипотечным) кредитам (займам), предоставленным гражданам Российской Федерации на строительство (приобретение) жилого помещения (жилого дома) на сельских территориях (сельских агломерациях)".
Программа субсидирования процентной ставки от 0,1 до 3 процентов годовых в целях улучшения жилищных условий граждан Российской Федерации, проживающих на сельских территориях (сельских агломерациях).
6. "Льготная ипотека для ИТ-специалистов" <6>
--------------------------------
<6> Постановление от 30 апреля 2022 г. N 805 "Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета акционерному обществу "ДОМ.РФ" в виде вклада в имущество акционерного общества "ДОМ.РФ", не увеличивающего его уставный капитал, на цели возмещения кредитным и иным организациям недополученных доходов по жилищным (ипотечным) кредитам (займам), выданным работникам аккредитованных организаций, осуществляющих деятельность в области информационных технологий, и Правил возмещения кредитным и иным организациям недополученных доходов по жилищным (ипотечным) кредитам (займам), выданным работникам аккредитованных организаций, осуществляющих деятельность в области информационных технологий" (далее - льготная ипотечная программа").
В соответствии с условиями льготной ипотечной программы право на получение жилищного (ипотечного) кредита по ставке до 5 процентов годовых возникает у граждан Российской Федерации в возрасте от 22 до 44 лет (включительно), основным местом работы которых является организация, осуществляющая деятельность в области информационных технологий, аккредитованная в соответствии с Положением о государственной аккредитации, которой в течение срока ее деятельности до 1 января 2022 г. хотя бы в одном расчетном периоде были заявлены пониженные тарифы страховых взносов в соответствии с условиями, предусмотренными пунктом 5 статьи 427 Налогового кодекса Российской Федерации, либо от которой с 1 января 2022 г. Федеральной налоговой службой приняты расчеты по страховым взносам хотя бы за один расчетный (отчетный) период, в которых указанной организацией заявлены пониженные тарифы страховых взносов, применяемые в соответствии с условиями, предусмотренными пунктом 5 статьи 427 Налогового кодекса Российской Федерации.
При этом отмечаем, что возможность накопления собственных средств для получения ипотечного кредита является показателем финансовой способности будущего заемщика осуществлять регулярные платежи: сначала для накопления первоначального взноса, затем на обслуживание ипотечного кредита.
Отмена первоначального взноса приведет к увеличению срока ипотечного кредита для обеспечения комфортного ежемесячного платежа, в результате чего увеличиваются риски для заемщиков, когда в случае переоценки собственных возможностей или наступления финансовых трудностей и последующей реализации недвижимости задолженность по ипотечному займу не будет погашена.
Врио директора
Департамента финансовой политики
О.З.КАБАЛОЕВ
14.03.2024