Вопрос: Страховая организация просит дать разъяснения по следующему вопросу, возникшему в процессе осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ).
В соответствии с требованиями пп. 7 п. 1 ст. 7 Федерального закона N 115-ФЗ <1> организация не реже чем один раз в три месяца (далее - проверяемый период) обязана проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с пп. 6 п. 1 ст. 7 Федерального закона N 115-ФЗ, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Банком России по согласованию с уполномоченным органом. Состав и формат информационной части ФЭС <2> о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении денежных средств или иного имущества которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) Порядка составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной статьями 7, 7.5 Федерального закона N 115-ФЗ (далее - Порядок), в частности, предусматривает указание количества клиентов - организаций и физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств.
--------------------------------
<1> Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
<2> Формализованное электронное сообщение.
При этом обязанность применять меры по замораживанию (блокированию) страховой премии, полученной от клиента до включения его в Перечни <3>/Решение <4>, у страховой организации отсутствует.
--------------------------------
<3> Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.
Перечни организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или с распространением оружия массового уничтожения, составляемых в соответствии с решениями Совета Безопасности ООН.
<4> Решение межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в перечень экстремистов.
С учетом вышеизложенного просим разъяснить: в случае если в проверяемом периоде организацией был выявлен клиент - фигурант Перечня/Решения, в отношении которого у организации не возникала обязанность по замораживанию (блокированию) его денежных средств или иного имущества по вышеуказанной причине, каким значением следует заполнять показатели 11 - 13 таблицы 3.4 Порядка (показатели 1 - 4 "Кол0000" - "Кол0003" таблицы 2.13 Порядка) - значением "0" или значением "1"?
Ответ: Согласно пункту 2 Указания N 4937-У <1> страховая компания (далее - СК) формирует ФЭС <2>, в том числе о результатах Проверки <3>, в соответствии с Порядком составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной статьями 7, 7.5 Федерального закона N 115-ФЗ <4>, размещенным на официальном сайте Банка России в сети Интернет (далее - Порядок).
--------------------------------
<1> Указание Банка России от 17.10.2018 N 4937-У "О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
<2> Формализованное электронное сообщение.
<3> Проверка наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.
<4> Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Исходя из структуры показателей и дополнительной информации в показателях 11 "Кол0Общее" - 13 "Кол0Физлиц" таблицы 3.4 Порядка (показатели 1 - 4 "Кол0000" - "Кол0003" таблицы 2.13 Порядка) (далее - Показатели) указываются сведения о количестве клиентов, в отношении которых у СК возникала обязанность применить меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, но такие меры не были применены в проверяемом периоде (в том числе вследствие действий (бездействия) сотрудника, технического сбоя и т.п.).
В случае если у СК не возникала обязанность по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента - фигуранта Перечня <5>/Решения <6> (в том числе в связи с отсутствием у СК денежных средств и иного имущества такого клиента), сведения о данном клиенте не учитываются при заполнении Показателей и, следовательно, Показатели заполняются значением "0".
--------------------------------
<5> Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.
Перечни организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или с распространением оружия массового уничтожения, составляемых в соответствии с решениями Совета Безопасности ООН.
<6> Решение межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в перечень экстремистов.
26.06.2024