Вопрос: У кредитных организаций возникают вопросы в связи с вступлением в силу с 22.07.2024 Закона N 210-ФЗ <1> и связанной с ним необходимостью в сжатые сроки выполнить перестроение внутренних процессов контроля переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, осуществляемых кредитными организациями, на сумму, не превышающую 15 000 руб., либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 руб.
--------------------------------
<1> Федеральный закон от 22.07.2024 N 210-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
В соответствии с п. 7 ст. 7.2 Закона N 115-ФЗ <2> кредитная организация, обслуживающая плательщика, при осуществлении переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов на всех этапах их проведения обязана обеспечить передачу в составе расчетных документов или иным способом соответствие сведениям, имеющимся в распоряжении кредитной организации в соответствии с п. 4 ст. 7 Закона N 115-ФЗ, следующей информации о плательщике - физическом лице:
- фамилия, имя, отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая);
- идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии) либо адрес места жительства (регистрации) или места пребывания.
--------------------------------
<2> Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
При этом согласно п. 12 ст. 7.2 Закона N 115-ФЗ (до 22.07.2024) требования ст. 7.2 Закона N 115-ФЗ не распространялись на переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, осуществляемые кредитными организациями на сумму, не превышающую 15 000 руб., либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 руб.
Законом N 210-ФЗ в п. 12 ст. 7.2 Закона N 115-ФЗ внесены изменения, в соответствии с которыми требование ст. 7.2 Закона N 115-ФЗ не распространяется на переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, осуществляемые кредитными организациями без проведения идентификации, упрощенной идентификации в соответствии с п. 1.4 ст. 7 Закона N 115-ФЗ.
Соответственно, с даты вступления в силу норм Закона N 210-ФЗ (с 22.07.2024) кредитные организации обязаны обеспечить передачу в составе расчетных документов или иным способом сведений о плательщике - физическом лице: фамилии, имени, отчества (если иное не вытекает из закона или национального обычая), идентификационного номера налогоплательщика (при его наличии) либо адреса места жительства (регистрации) или места пребывания (Ф.И.О. + ИНН либо Ф.И.О. + адрес) вне зависимости от суммы перевода, а в зависимости от факта проведения идентификации или упрощенной идентификации либо непроведения идентификации (упрощенной идентификации).
В связи с вышеизложенным требование передачи в составе расчетных документов или иным способом сведений о плательщике - физическом лице (Ф.И.О. + ИНН либо Ф.И.О. + адрес) теперь распространяется на все переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, получателями по которым являются лица, указанные в абз. 2 - 4 п. 1.4 ст. 7 Закона N 115-ФЗ, в том числе распространяется на все переводы в пользу физических лиц, а также на переводы в пользу некоторых некоммерческих организаций.
Также при осуществлении переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов в пользу юридических лиц у кредитных организаций возникают сложности при определении на основании реквизитов получателя, представленных для совершения такого перевода, организационно-правовой формы юридического лица, не являющегося клиентом кредитной организации, а именно является ли такой получатель некоммерческой организацией и распространяются ли на такого получателя исключения, указанные в абз. 3 п. 1.4 ст. 7 Закона N 115-ФЗ, в целях принятия решения о возможности непроведения идентификации или упрощенной идентификации.
Таким образом, сложилась ситуация, когда кредитным организациям необходимо в кратчайшие сроки доработать функционал в целях исполнения обязанности по включению в состав расчетных документов сведений о плательщике - физическом лице в тех случаях, когда ранее (до 22.07.2024) такое включение не требовалось.
Внесенные Законом N 210-ФЗ изменения увеличили нагрузку на кредитные организации в части необходимости в кратчайшие сроки пересмотреть действующие механизмы формирования платежных документов в целях исполнения требований ст. 7.2 Закона N 115-ФЗ.
На основании вышеизложенного, в связи с тем что вступление в силу норм Закона N 210-ФЗ установлено в дату его опубликования и не предусмотрен какой-либо адаптационный (переходный) период, у банковского сообщества возникли следующие предложения.
1. В целях обеспечения условий для максимально эффективного исполнения кредитными организациями требований Закона N 115-ФЗ на период до 31.12.2024 воздержаться от применения мер за допущенные кредитными организациями нарушения требований пп. 1 п. 7 ст. 7.2 Закона N 115-ФЗ в части обеспечения передачи в составе расчетных документов или иным способом сведений о плательщике - физическом лице при осуществлении переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, осуществляемых кредитными организациями на сумму, не превышающую 15 000 руб., либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 руб.
2. Направить в кредитные организации методические разъяснения о необходимости включения в состав платежного документа информации об идентификационном номере плательщика - физического лица, адресе его места жительства (регистрации) или места пребывания только при ее наличии в случае проведения в отношении клиента - физического лица упрощенной идентификации.
Ответ: Банк России рассмотрел письмо от 30.07.2024 и сообщает следующее.
По вопросу 1
Обозначенные в обращении вопросы, связанные с выполнением кредитными организациями требований статьи 7.2 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ), в настоящее время прорабатываются.
По вопросу 2
Требования, предъявляемые статьей 7 Федерального закона N 115-ФЗ к проведению кредитными организациями идентификации, упрощенной идентификации клиентов, и требования статьи 7.2 данного Федерального закона о сопровождении безналичных расчетов и переводов денежных средств без открытия банковских счетов информацией о плательщике денежных средств являются самостоятельными требованиями Федерального закона N 115-ФЗ.
Кредитные организации в целях реализации требований статьи 7.2 Федерального закона N 115-ФЗ могут использовать информацию о клиенте, полученную при его идентификации, упрощенной идентификации, - в случае ее достаточности для выполнения соответствующих требований.
Вместе с тем при проведении упрощенной идентификации клиентов, в том числе при осуществлении перевода денежных средств без открытия банковского счета, кредитные организации самостоятельно выбирают способ ее проведения из числа предусмотренных пунктом 1.12 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ, и, соответственно, в зависимости от выбранного способа такой идентификации сведения об ИНН либо адресе места жительства (регистрации) или места пребывания клиента - физического лица, требуемые к передаче статьей 7.2 Федерального закона N 115-ФЗ, не устанавливаются.
В указанном случае необходимые для исполнения требований статьи 7.2 Федерального закона N 115-ФЗ сведения о клиенте, являющемся плательщиком денежных средств, должны быть установлены кредитной организацией вне процедуры упрощенной идентификации.
Считаем возможным отметить, что ранее Банк России неоднократно обращал внимание отдельных кредитных организаций и банковских объединений на самостоятельность рассматриваемых норм Федерального закона N 115-ФЗ и необходимость их реализации вне зависимости друг от друга.
Заместитель председателя
Банка России
О.В.ПОЛЯКОВА
29.08.2024