Вопрос: В целях надлежащего исполнения требований п. 1 ст. 7.6 Федерального закона N 115-ФЗ <1> и гл. 1 Положения Банка России N 794-П <2> кредитная организация просит дать разъяснения о необходимости включения либо отсутствии необходимости включения в направляемую кредитной организацией информацию о клиентах сведений о клиентах кредитной организации, являющихся международными организациями, зарегистрированными в порядке редомициляции в соответствии с Федеральным законом N 290-ФЗ <3>, с учетом того, что указанные международные организации в соответствии с пп. "е" п. 7 ч. 1 ст. 1 Федерального закона N 173-ФЗ <4> являются нерезидентами.
--------------------------------
<1> Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
<2> Положение Банка России от 13.05.2022 N 794-П "О порядке и сроках представления кредитными организациями в Банк России информации в соответствии с абзацем первым пункта 1 статьи 7.6 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", сроках и объеме доведения Банком России информации до кредитных организаций в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", порядке и объеме информирования кредитными организациями Банка России в соответствии с пунктом 8 статьи 7.7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
<3> Федеральный закон от 03.08.2018 N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах".
<4> Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".
Ответ: На основании пункта 1 статьи 7.6 Федерального закона N 115-ФЗ <1> кредитная организация обязана представлять в Банк России указанную в данном пункте информацию в отношении своих клиентов, являющихся юридическими лицами (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) и индивидуальными предпринимателями, зарегистрированными в соответствии с законодательством Российской Федерации.
--------------------------------
<1> Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Согласно пункту 2 статьи 48 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо должно быть зарегистрировано в едином государственном реестре юридических лиц в одной из организационно-правовых форм, предусмотренных Гражданским кодексом Российской Федерации.
В соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ <2> указанный закон определяет в том числе правовое положение хозяйственного общества со статусом международной компании, зарегистрированного в едином государственном реестре юридических лиц в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции.
--------------------------------
<2> Федеральный закон от 03.08.2018 N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах".
Одновременно отмечаем, что в соответствии с частью 1 статьи 4 Федерального закона N 290-ФЗ личным законом международной компании с момента ее государственной регистрации в Российской Федерации становится российское право.
С учетом изложенного в рамках исполнения обязанности, установленной пунктом 1 статьи 7.6 Федерального закона N 115-ФЗ, кредитным организациям необходимо представлять сведения также в отношении международных компаний.
04.12.2024