Вопрос: В соответствии с Федеральным законом от 02.07.2010 N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (далее - Закон N 151-ФЗ) микрофинансовые организации (МФО) осуществляют микрофинансовую деятельность, в том числе в виде выдачи микрозаймов в сумме, не превышающей предельного размера обязательств заемщика перед заимодавцем по основному долгу, установленного Законом N 151-ФЗ.
Сумма основного долга по займам, выданным МФО заемщику - юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю, не может превышать пяти миллионов рублей (п. 8 ч. 1 ст. 12 Закона N 151-ФЗ). Сумма основного долга по займам, выданным микрокредитной организацией заемщику - физическому лицу, не может превышать пятисот тысяч рублей (п. 2 ч. 3 ст. 12 Закона N 151-ФЗ).
Кроме этого, в соответствии с п. 3 ч. 1 ст. 9 Закона N 151-ФЗ микрофинансовые организации имеют право выдавать иные займы физическим лицам по договорам займа, исполнение обязательств по которым обеспечено ипотекой, с учетом ограничений, установленных ст. 12 Закона N 151-ФЗ, в порядке, установленном федеральными законами и учредительными документами.
Исходя из разъяснений Банка России, направленных Письмом от 18.04.2023 N 44-13/1427, МФО вправе выдать иной заем физическому лицу по договору займа, исполнение обязательств по которому обеспечено ипотекой, без ограничения по сумме такого займа.
В соответствии с пп. "а" п. 11 ч. 1 ст. 12 Закона N 151-ФЗ МФО не вправе выдавать займы физическому лицу в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, обязательства заемщика по которым обеспечены залогом (за исключением случаев, когда учредителем (акционером, участником) микрофинансовой организации, предоставляющей заем, является Российская Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное образование) жилого помещения заемщика и (или) иного физического лица - залогодателя по такому займу.
Исходя из толкования приведенных норм невозможно сделать однозначный вывод о том, обязана ли микрокредитная организация применять установленные Законом N 151-ФЗ предельные размеры обязательств заемщика - индивидуального предпринимателя и самозанятого по договорам микрозайма и может ли микрокредитная организация заключить с указанными категориями заемщиков иные договоры займа, обязательства по которым обеспечены ипотекой жилого помещения, в случае если заем выдается для целей, связанных с ведением заемщиками предпринимательской деятельности.
В связи с этим:
1) обязана ли микрокредитная организация применять установленные Законом N 151-ФЗ предельные размеры обязательств заемщика при заключении договоров микрозайма с индивидуальными предпринимателями и с физическими лицами, применяющими специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход" (самозанятыми);
2) имеет ли право микрокредитная организация заключить с заемщиками - индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, применяющими специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход" (самозанятыми), иные договоры займа, обязательства по которым обеспечены ипотекой жилого помещения, в случае если заем выдается для целей, связанных с ведением заемщиками предпринимательской деятельности?
Ответ: Департамент небанковского кредитования рассмотрел обращение от 14.01.2025 и сообщает следующее.
По первому вопросу
Согласно пункту 8 части 1 статьи 12 Федерального закона от 02.07.2010 N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (далее - Закон N 151-ФЗ) микрофинансовая организация не вправе выдавать заемщику - юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю микрозаем (микрозаймы), если сумма основного долга заемщика - юридического лица или индивидуального предпринимателя перед этой микрофинансовой организацией по договорам микрозайма в случае предоставления такого микрозайма (микрозаймов) превысит пять миллионов рублей.
Согласно пункту 2 части 3 статьи 12 Закона N 151-ФЗ микрокредитная компания помимо ограничений, установленных частью 1 настоящей статьи, не вправе выдавать заемщику - физическому лицу микрозаем (микрозаймы), если сумма основного долга заемщика перед микрокредитной компанией по договорам микрозайма в случае предоставления такого микрозайма (микрозаймов) превысит пятьсот тысяч рублей.
На основании изложенного микрокредитная компания при заключении договоров микрозайма обязана применять установленные Законом N 151-ФЗ ограничения предельных размеров обязательств заемщика по сумме основного долга заемщика, в том числе при заключении договоров микрозайма с индивидуальными предпринимателями <1> и с физическими лицами, применяющими специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход" (самозанятыми) <2>.
--------------------------------
<1> Пять миллионов рублей в соответствии с п. 8 ч. 1 ст. 12 Закона N 151-ФЗ.
<2> Пятьсот тысяч рублей в соответствии с п. 2 ч. 3 ст. 12 Закона N 151-ФЗ.
По второму вопросу
В соответствии с пунктом 3 части 1 статьи 9 Закона N 151-ФЗ микрофинансовая организация вправе осуществлять наряду с микрофинансовой деятельностью иную деятельность с учетом ограничений, установленных Законом N 151-ФЗ, другими федеральными законами и учредительными документами, в том числе оказывать иные услуги, а также выдавать иные займы юридическим лицам и физическим лицам по договорам займа, исполнение обязательств по которым обеспечено ипотекой, с учетом ограничений, установленных статьей 12 Закона N 151-ФЗ, и иные займы юридическим лицам, являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства или имеющим статус микрофинансовой организации, кредитного потребительского кооператива, сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, ломбарда, а также юридическим лицам, являющимся аффилированными лицами микрофинансовой организации, в порядке, установленном федеральными законами и учредительными документами.
Согласно пункту 11 части 1 статьи 12 Закона N 151-ФЗ микрофинансовая организация не вправе выдавать займы физическому лицу в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, обязательства заемщика по которым обеспечены залогом (за исключением случаев, когда учредителем (акционером, участником) микрофинансовой организации, предоставляющей заем, является Российская Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное образование) жилого помещения заемщика и (или) иного физического лица - залогодателя по такому займу.
Ограничение, закрепленное в пункте 11 части 1 статьи 12 Закона N 151-ФЗ, предусмотрено для микрофинансовых организаций, выдающих займы физическим лицам в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.
Таким образом, микрокредитная компания имеет право заключить с заемщиками - индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, применяющими специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход" (самозанятыми), иные договоры займа, исполнение обязательств по которым обеспечено ипотекой, в случае если заем выдается для целей, связанных с ведением заемщиками предпринимательской деятельности.
В то же время вопрос соблюдения организацией указанных требований подлежит проверке в каждом конкретном случае с учетом фактических обстоятельств и условий обязательств, а обозначенные в позиции выводы подлежат применению и учету в деятельности микрофинансовых организаций в части общих подходов.
Заместитель директора Департамента
небанковского кредитования
Р.В.НОВИКОВ
05.02.2025