Перечень документов для получения имущественного налогового вычета (ст.220 НК РФ)
1. Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета (1 экз.). 2. Заявление на возврат налога на доходы физических лиц с указанием реквизитов банка, лицевого счета (3 экз.). 3. Декларация о доходах (3-НДФЛ). 4. Справка о доходах (2-НДФЛ) (оригинал). 5. Договор купли-продажи (оригинал, копия). 6. Свидетельство о государственной регистрации права (оригинал, копия). 7. Передаточный акт (оригинал, копия). 8. Платежные документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком из личных доходов (оформленные в установленном порядке, к примеру, в расписке продавца указываются паспортные, адресные данные, от кого, за что, по какому договору, какую сумму получил) (оригинал, копия). 9. Кредитный (ипотечный) договор (оригинал, копия). 10. График гашения кредита (оригинал, копия). 11. Квитанции об оплате основного долга и процентов (оригинал, копия). 12. Справка банка (ипотечной корпорации) об уплаченных суммах основного долга и процентов за кредит (оригинал). 13. Если погашение кредита производится с карточки (из заработной платы), то необходимо прилагать копию заявления-поручения на удержание указанных сумм кредита и процентов за кредит из заработной платы и выписку лицевого счета. 14. Если приобретена квартира в общую долевую собственность и в документах на право собственности не оговорена доля собственности, то совладельцы собственности должны между собой определить долю для использования имущественного налогового вычета и приложить к декларации заявление о распределении долей собственности между совладельцами либо отказ одного из них в пользу другого.
Перечень документов для получения социального налогового вычета (ст.219 НК РФ)
По расходам на обучение 1. Заявление о предоставлении социального налогового вычета (1 экз.). 2. Заявление на возврат налога на доходы физических лиц с указанием реквизитов банка, лицевого счета (3 экз.). 3. Декларация о доходах (3-НДФЛ). 4. Справка о доходах (2-НДФЛ) (оригинал). 5. Договор учебного заведения (оригинал, копия). 6. Лицензия учебного заведения (копия). 7. Квитанции об оплате (оригинал, копия). 8. Свидетельство о рождении ребенка (оригинал, копия). 9. Если оплата за обучение произведена не налогоплательщиком, то необходима доверенность от налогоплательщика на право оплаты, к примеру, ребенку за обучение в учебном заведении.
По расходам по лечению 1. Заявление о предоставлении социального налогового вычета (1 экз,). 2. Заявление на возврат налога на доходы физических лиц с указанием реквизитов банка, лицевого счета (3 экз.). 3. Декларация о доходах (3-НДФЛ). 4. Справка о доходах (2-НДФЛ) (оригинал). 5. Кассовый чек (оригинал, копия). 6. Товарный чек (оригинал, копия). 7. Рецепт (форма № 107-У) со штампом «Для налоговых органов» (оригинал, копия). 8. Справка об оказании медицинских услуг (если были оказаны услуги) с указанием кода услуги (01 или 02) (оригинал). 9. Договор од оплате медицинских услуг (если такой договор заключался с медицинским учреждением). 10. Документ, подтверждающий факт родства (оригинал, копия), если оплата производилась за своих детей, супруга (супруги), своих родителей (оригинал, копия).
По договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения 1. Платежные документы (квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, банковские выписки и т.п.); 2. Договоры негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования (копии) 3. Выписка из именного пенсионного счета налогоплательщика; 4. Лицензия негосударственного пенсионного фонда, заверенная подписью руководителя и печатью. Если же реквизиты лицензии содержатся в договоре, то копия не представляется. Если за работника по его заявлению перечисляет работодатель со своего расчетного счета, то физическое лицо также имеет право на вычет, при условии, что эти суммы работник возмещает работодателю, т.е. фактические расходы на уплату взносов несет сам. Если взносы перечисляются бухгалтерией организации ежемесячно за нескольких работников одним платежным поручением. При этом к платежке прикладывают реестр со сведениями о лицах, за которых уплачивают взносы. А необходимая для перечисления сумма удерживается непосредственно из зарплаты работников. Тогда для получения вычета налогоплательщик должен представить в налоговую инспекцию заверенные выписки из реестров, прилагаемых к платежным поручениям, с указанием сведений о конкретном вкладчике и суммах пенсионных взносов, перечисленных от его имени в соответствующем налоговом периоде. 5. Заявление о предоставлении социального налогового вычета (1 экз,). 6. Заявление на возврат налога на доходы физических лиц с указанием реквизитов банка, лицевого счета (3 экз.). 7. Декларация о доходах (3-НДФЛ). 8. Справка о доходах (2-НДФЛ) (оригинал)
По договору на уплату дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии 1.Декларация о доходах (3-НДФЛ) 2.Справка о доходах (2-НДФЛ) (оригинал) 3. Платежные документы (квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, банковские выписки), либо Справка налогового агента об уплаченных им суммах дополнительных страховых взносах по поручению налогоплательщика. 4. Заявление о предоставлении социального налогового вычета (1 экз,). 5.Заявление на возврат налога на доходы физических лиц с указанием реквизитов банка, лицевого счета (3 экз.).
Начать дискуссию