3 мая 2012 года Октябрьский районный суд г.Саратова приговорил к двум годам лишения свободы условно бывшего руководителя ООО «Органикс-Кварц» Антропова В.Ю. за уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере.
Антропов В.Ю., являясь директором ООО «Органикс-Кварц», уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость и налога на прибыль организаций за 2008 год путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений на основании подложных документов по фиктивным финансово-хозяйственным отношениям между ООО «Органикс-Кварц» и организацией-контрагентом. Общая сумма неуплаченных налогов составила 84,5 млн. руб.
В ходе проведения ИФНС России по Фрунзенскому району г. Саратова выездной налоговой проверки ООО «Органикс-Кварц» установлено, что в 2008г. проверяемая организация осуществляла реализацию сорбента для проведения работ по детоксикации загрязненного грунта в Темрюкском районе Краснодарского края, а фактически понесенные расходы, а именно, по покупке песка, по его сортировке и транспортировке, не отражало в бухгалтерских документах, а осуществляло формальный документооборот с использованием недостоверных документов, заключением сделки с незарегистрированным на момент подписания договора юридическим лицом. Поставщиком сорбента согласно представленным первичным документам являлось ООО «Виаком» ИНН 7719675140. В результате исследования данных документов установлены несоответствия – договор на приобретение товара составлен раньше, чем организация-контрагент (ООО «Виаком») зарегистрирована в налоговом органе; на момент заключения договора руководитель данной организации не имел полномочий и не мог представлять интересы организации при заключении сделки; расчетный счет, указанный в договоре, открыт через год после его заключения; руководитель организации-контрагента не признавал своего участия в финансово-хозяйственных операциях по реализации сырья, его переработке, хранению, транспортировке и реализации в адрес ООО «Органикс-Кварц»; проведенная почерковедческая идентификационная экспертиза опровергает факт подписания первичных документов руководителем ООО «Виаком». Кроме того, ООО «Органикс-Кварц» не было выполнено условие договора об оплате работ, осуществленных контрагентом. В ходе проверки были произведены допросы бывшего сотрудника ООО «Органикс-Кварц» и сотрудников организаций, непосредственно оказывающих услуги для ООО «Органикс-Кварц», проведены осмотры и истребованы документы в соответствии со ст 93.1 НК РФ, в результате чего установлено, что песок добыт на Белоозерском месторождении Лысогорского района и поставлен в адрес проверяемой организации другим юридическим лицом - ООО «Органикс». ООО «Органикс» и ООО «Органикс-Кварц» являлись взаимозависимыми лицами.
Антропов В.Ю., являясь директором ООО «Органикс-Кварц», уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость и налога на прибыль организаций за 2008 год путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений на основании подложных документов по фиктивным финансово-хозяйственным отношениям между ООО «Органикс-Кварц» и организацией-контрагентом. Общая сумма неуплаченных налогов составила 84,5 млн. руб.
В ходе проведения ИФНС России по Фрунзенскому району г. Саратова выездной налоговой проверки ООО «Органикс-Кварц» установлено, что в 2008г. проверяемая организация осуществляла реализацию сорбента для проведения работ по детоксикации загрязненного грунта в Темрюкском районе Краснодарского края, а фактически понесенные расходы, а именно, по покупке песка, по его сортировке и транспортировке, не отражало в бухгалтерских документах, а осуществляло формальный документооборот с использованием недостоверных документов, заключением сделки с незарегистрированным на момент подписания договора юридическим лицом. Поставщиком сорбента согласно представленным первичным документам являлось ООО «Виаком» ИНН 7719675140. В результате исследования данных документов установлены несоответствия – договор на приобретение товара составлен раньше, чем организация-контрагент (ООО «Виаком») зарегистрирована в налоговом органе; на момент заключения договора руководитель данной организации не имел полномочий и не мог представлять интересы организации при заключении сделки; расчетный счет, указанный в договоре, открыт через год после его заключения; руководитель организации-контрагента не признавал своего участия в финансово-хозяйственных операциях по реализации сырья, его переработке, хранению, транспортировке и реализации в адрес ООО «Органикс-Кварц»; проведенная почерковедческая идентификационная экспертиза опровергает факт подписания первичных документов руководителем ООО «Виаком». Кроме того, ООО «Органикс-Кварц» не было выполнено условие договора об оплате работ, осуществленных контрагентом. В ходе проверки были произведены допросы бывшего сотрудника ООО «Органикс-Кварц» и сотрудников организаций, непосредственно оказывающих услуги для ООО «Органикс-Кварц», проведены осмотры и истребованы документы в соответствии со ст 93.1 НК РФ, в результате чего установлено, что песок добыт на Белоозерском месторождении Лысогорского района и поставлен в адрес проверяемой организации другим юридическим лицом - ООО «Органикс». ООО «Органикс» и ООО «Органикс-Кварц» являлись взаимозависимыми лицами.
Начать дискуссию