В Петербурге вынесен приговор предпринимателю за попытку незаконного возмещения НДС

В Санкт-Петербурге налоговыми и правоохранительными органами предотвращена попытка незаконного возмещения НДС в особо крупном размере.

Закрытое акционерное общество в феврале 2012 года представило по почте в Межрайонную инспекцию ФНС России № 23 по Санкт-Петербургу налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2009 года, в которой заявлено возмещение в сумме 32,9 млрд. рублей. Документы, подтверждающие возмещение, по требованию инспекции организация не представила.

В ходе проведения камеральной налоговой проверки сотрудниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 23 по Санкт-Петербургу было установлено, что созданная предпринимателем организация финансово-хозяйственную деятельность не вела. Оказалось, что по указанному предпринимателем адресу находилось почтовое отделение и фактически организация там не располагалась.

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы России № 23 по Санкт-Петербургу отказала в возмещении НДС. Данное решение было поддержано первой и апелляционной инстанциями.

Согласно действующему порядку по взаимодействию с правоохранительными органами по вопросу незаконного возмещения НДС информация в марте 2012 года была направлена в правоохранительные органы. В отношении руководителя организации по факту покушения на мошенничество было возбуждено уголовное дело.

Московский районный суд города Санкт-Петербурга вынес приговор по уголовному делу в отношении президента, учредителя и главного бухгалтера закрытого акционерного общества за попытку незаконного возмещения НДС. Он был признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30 и ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации (покушение на мошенничество с использованием своего служебного положения, совершённое в особо крупном размере).

Московский районный суд города Санкт-Петербурга приговорил предпринимателя к 4,5 годам лишения свободы в исправительной колонии строгого режима.