Екатеринбургские налоговики в ходе выездной налоговой проверки доказали, что ООО «Уральская недвижимость СВ» были оформлены взаимоотношения с «проблемными» контрагентами: ООО «Трионикс», ООО «Фразарт Рит», ООО «Систем-групп» при отсутствии реального приобретения товара - щебня.
Данные выводы были основаны, в том числе на том, что документы, подтверждающие транспортировку товара, обществом не были представлены, в частности, отсутствовали взаимоотношения контрагентов с основными организациями-производителями определенной фракции щебня; руководители контрагентов являлись номинальными; контрагенты отсутствовали по месту нахождения в соответствии с учредительными документами; работники проверяемой организации представили соответствующие свидетельские показания; поставка щебня в объеме, заявленном в товарных накладных от контрагентов, не подтвердилась.
Основные денежные средства перечислялись по кругу организаций, входящих в Группу компаний «AVS Group», операции совершали исключительно в одном банке ЗАО «СБЕРИНВЕСТБАНК», при том, что учредитель ООО «Уральская недвижимость СВ» является также акционером ЗАО «СБЕРИНВЕСТБАНК» и президентом организации ОАО "АВС-Групп".
Управление денежными средствами этих организаций с использованием системы «Банк-Клиент» осуществлялось с одного IP-адреса.
ООО «Уральская недвижимость-СВ» использовалась схема создания фиктивного документооборота для уменьшения налогооблагаемой базы (завышения расходов), а также для уменьшения исчисленного в бюджет налога на добавленную стоимость.
Начать дискуссию