По результатам проведенной выездной налоговой проверки ООО «Бургеоком» привлечен к ответственности за совершение налогового правонарушения, по которому общая сумма доначислений по НДС, налогу на прибыль и НДФЛ составила 77 млн. рублей.
При проведении выездной налоговой проверки руководством ООО «Бургеоком» неоднократно предпринимались попытки воспрепятствования проведению выездной налоговой проверки, и в конечном итоге ООО «Бургеоком» мигрировала на территорию Калининградской области.
Но, несмотря на все попытки «замести следы» по результатам взаимодействия налоговых органов и Следственного Управления Следственного комитета Российской Федерации по Волгоградской области 19.12.2014 возбуждено уголовное дело № 509675 в отношении руководителя ООО «Бургеоком» Пономарева С.А., который является депутатом Орловской сельской Думы, членом постоянной комиссии по бюджету, налогам и финансам Городищенской районной Думы, по признакам преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ.
В ходе расследования уголовного дела Пономарев С.А. вину в предъявленном обвинении признал в полном объеме, уплатил доначисленную сумму НДС путем перечисления в бюджет денежных средств в размере 29,1 млн. рублей.
19.03.2015 года следователем по ОВД второго отдела по расследованию особо важных дел СУ СК России по Волгоградской области вынесено постановление о прекращении уголовного дела № 509675 по не реабилитирующему основанию, предусмотренному ч. 1 ст. 28.1 УПК РФ, то есть в связи с возмещением в полном объеме ущерба, причиненного бюджетной системе РФ в результате преступления.
Кроме того, 19.02.2015 года следователем по ОВД второго отдела по расследованию особо важных дел СУ СК России по Волгоградской области было вынесено постановление о возбуждении уголовного дела №509722.
Поводом явилось сообщение о преступлении - хищение Авдеевым (посредником) денежных средств, полученных от Козлова А.П. (учредителя ООО «Бургеоком» ИНН 3403028580, ранее до 04.04.2012 года учредителем являлся Пономарев С.А.) за содействие в не привлечении к ответственности ООО «Бургеоком» по результатам проведенной выездной проверки, а также покушении на дачу взятки Козловым А.П. должностному лицу Межрайонной ИФНС России №5 по Волгоградской области через посредника в особо крупном размере, а основанием явилось наличие достаточных данных, указывающих на признаки преступлений, содержащихся в материалах, полученных в ходе расследования уголовного дела.
Но, несмотря на достаточность доказательств вины вышеуказанных лиц, последние обратились в арбитражный суд Волгоградской области за защитой своих прав.
Решением арбитражного суда Волгоградской области от 11.08.2015 по делу №А12-5643/2015 не смотря на приведенные налоговым органом доказательства вины налогоплательщика, заявленные требования удовлетворены в части признания недействительным решения налогового органа по доначислению налога на прибыль в размере 26 948 650 руб., налога на добавленную стоимость в размере 1 885 801 руб., налога на доходы физических лиц в размере 369 980 рублей.
Постановлением Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 11.08.2015 по делу №А12-5643/2015 требования налогового органа удовлетворены в полном объеме, решение суда признано недействительным.
Таким образом, решение налогового органа о привлечении к налоговой ответственности с доначислениями в размере 77 млн. рублей признано законным и обоснованным.
В результате мошеннических действий бюджет области недополучил 24 млн. рублей.
Начать дискуссию