Декларация по налогу на прибыль

Подскажите пожалуйста по налогу на прибыль, если у меня опять убытки, как и в году, и год начался опять с убыток, нужно ли мне заполнять прил 4 к листу 02?

Чем грозит, если опять убытки? Пояснение то 💯. Нет больше наказаний?

Добрый день!

ООО на ОСНО. В 2024 году и ранее платили ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль. Доход у компании за 4 предыдущих квартала менее 60 млн рублей. По какой причине прошлый бухгалтер решил отчитываться и платить ежемесячные платежи я не знаю.

С 2025 года хотим перейти на уплату ежеквартальных авансовых платежей по налогу на прибыль. Можем ли мы это сделать? Если да, то как заполнить декларацию по Прибыли за 1 квартал 2025 года?

Здравствуйте.

Подскажите, пожалуйста.
ООО на НДС только начала деятельность.
В марте получила аванс от клиента. Этот аванс отразили в декларации по НДС.

А в прибыли, верно же, что авансы от клиентов не отражаются, а только реализации?

Организация потеряла право на применение УСН в 4 квартале 2024г.

За 4 кв 2024 организация сформировала декларацию по налогу на прибыль и в соответствии с пп.2 п. 2 ст. 346 НК РФ по строке 301 приложения № 2 листа 2 декларации по налогу на прибыль (убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году) отразила  расходы на приобретение в период применения упрощенной системы налогообложения товаров (работ, услуг, имущественных прав), которые не были оплачены (частично оплачены) налогоплательщиком до даты перехода на исчисление налоговой базы по налогу на прибыль по методу.

Вопрос: корректно ли это? И если нет, то в какой строке они должны быть отражены?

Вопрос: у организации есть 4 обособленных подразлелений, находящихся в разных регионах. В августе 2024 года одно из подразделений закрылось.

Как правильно заполнить строку 120 "ежемесячные авансовые платежи" раздела 5 декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2024 г?

В отчетном году был возврат товара от покупателя, реализованного в прошлом году. В программе в налоговом учете этот возврат не отразился на выручке отчетного года, в декларации по налогу на прибыль встал в прочие доходы (себестоимость) и прочие расходы (стоимость возвращенного товара без ндс). В бухгалтерском учете возврат товара отразился по счетам 90 с минусом. В итоге выручка в строке 2110 отчета о финансовых результатах меньше, чем выручка в декларации по налогу на прибыль, на сумму возврата. Является ли данное отражение возврата в ОФР верным? Или правильнее в бухгалтерском учете вручную поправить ОФР и перенести данное расхождение в строки "прочие доходы" и "прочие расходы"?

Добрый день! Организация находится на УСН 6% и имеет купонный доход от НЕгосударственных облигаций.

Подскажите, пожалуйста, как заполнить НД на прибыль при купонном доходе. Какие разделы заполнять и какие коды (виды доходов) ставить?

Добрый день. ООО на ОСНО. При заполнении декларации по налогу на прибыль возник вопрос по учету курсовых разниц. 30 сентября 2024 года была списана кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой данности, выраженная в валюте. В 1С автоматически сформировались проводки  

Признаны доходы по отложенным курсовым разницам

Д 98.КР  К 91.01

Признаны расходы по отложенным курсовым разницам

Д 91.02 К 97.КР

Полученные суммы доходов и расходов по отложенным курсовым разницам в полной сумме включаются в состав внереализационных доходов и расходов при автоматическом заполнении декларации по налогу на прибыль.

Это правильно, так и должно быть?

Добрый день. ООО на ОСНО получило убыток по результатам работы за 2023 год. Сумма убытка отразилась в том числе в приложении 4 к листу 02 Декларации по налогу на прибыль за 2023 год. За 2024 год также получен убыток. Должна ли сумма убытка за 2024 год также отразиться в Приложении 4 к листу 02 декларации по налогу на прибыль за 2024 год? При автоматическом заполнении декларации по налогу на прибыль за 2024 год программой 1С в приложении 4 к листу 02 отражается только убыток 23 года по строкам 010, 040 и 160. Или же сумма убытка за 2024 год отразится только в декларации за 1 квартал 2025 года?

Добрый день! ООО на ОСНО - ИТ компания, имеющая льготу по налогу на прибыль - в 2024 году ставка налога на прибыль была 0%. При составление декларации по налогу на прибыль были выявлены ошибки в показателях сданной отчетности за 9 месяцев 2024 года. Ошибочно были завышены внереализационные доходы, и итоговые значения по году будут меньше, а также неверная сумма расходов. Вопрос: нужно ли пересдать декларацию за 9 месяцев или же только сдать итоговую за год?

ООО на УСН продало в декабре 2023 г. покупателю жесткие диски, купленные у поставщика. Срок гарантии 18 месяцев. В январе 2025 данные диски сломались. Покупатель вернул ООО диски, ООО вернуло диски поставщику. Были оформлены корректировочные упд. Как в декларации по налогу на прибыль и в бухгалтерском балансе отражаются эти операции? Надо ли подавать уточненный отчет по прибыли за 2023 г?

Добрый день!

Ситуация:

В декабре 2024 года была проведена реализация товаров. Декларация по НДС за 4кв.2024 сдана. В феврале 2025 года была оформлена корректировочная счет-фактура - уменьшение стоимости товара. Декларация по налогу на прибыль за 2024 год ещё не сдана, но подготовлена с учётом уменьшения стоимости.

Вопрос: правомерно ли уменьшены доходы в декларации по налогу на прибыль за 2024 году или уменьшение стоимости обязаны учесть только в 1 квартале 2025 года.