КПП БСН моб
🔴 Бесплатный вебинар по маркетплейсам: НДС – 2026 для селлеров на ОСНО и УСН→

Выбор системы налогообложения

125

Выбор оптимальной системы налогообложения — одна из ключевых задач для любого бизнеса. От выбранной системы зависит не только налоговая нагрузка, но и особенности ведения учета, а также количество отчетности. В рубрике «Выбор системы налогообложения» собраны аналитические материалы и полезные рекомендации, которые помогут сделать правильный выбор.

Теги

Новости по теме «Выбор системы налогообложения»

Смотреть все новости

Статьи по теме «Выбор системы налогообложения»

Практическая помощь бухгалтеру и предпринимателю представлена в виде аналитических статей, разборов законов и конспектов вебинаров подготовленных редакцией «Клерк»

Статьи от редакции «Клерка»

Смотреть все

Разборы законов

Входит в
Смотреть все

Статьи от пользователей по теме «Выбор системы налогообложения»

12

Статьи от ведущих представителей трибуны «Клерка»

Как выбрать оптимальную систему налогообложения и снизить налоговую нагрузку: пошаговое руководство для предпринимателей

Бизнес — это не только продажи и маркетинг, но и грамотное управление финансами. Один из ключевых моментов — выбор правильной системы налогообложения. От этого зависит, сколько денег останется у вас в кармане, сколько вы заплатите в бюджет и насколько комфортно вам будет вести учёт.

Наталия Козак

Как совмещать режимы налогообложения в 2025 году: новые правила и лимиты

С 2025 года совмещение налоговых режимов стало возможностью, которая помогает предпринимателям оптимизировать налоги. Но важно учитывать новые правила и ограничения. Расскажем, как правильно совмещать спецрежимы и что нужно знать о лимитах.

Налогин Сергей

Отличия УСН от ОСН: порядок признания расходов для целей уменьшения базы по налогу

В общей системе налогообложения к расходам, уменьшающим налогооблагаемую базу по налогу на прибыль, принимаются те расходы, которые документально подтверждены и экономически обоснованы. Для некоторых видов расходов установлены лимиты, свыше которых затраты осуществляются из прибыли организации.

Наталья Горячая

Ошибки, проблемы, советы: выбор и применение систем налогообложения для руководителей бизнеса

Каждая налоговая система имеет свои уникальные требования в отношении налогов и отчетности. В данной статье мы исследуем различные налоговые режимы для индивидуальных предпринимателей, чтобы помочь вам найти оптимальную налоговую нагрузку и гарантировать исполнение обязательных платежей в бюджет.

Анастасия Тюрина

Открытие бизнеса ИП и ООО в Испании: налоговая нагрузка и основные преимущества для русскоязычных мигрантов

Испания — это привлекательное место для предпринимателей со всего мира, в том числе и для русскоязычных мигрантов, желающих начать свой бизнес. В этой статье мы рассмотрим налоговую нагрузку и основные преимущества открытия бизнеса ИП и ООО в Испании для русскоязычных мигрантов.

Савчич Дмитрий

Виды налогообложения: как платить меньше налогов, какая система налогообложения выгоднее

Виды налогообложения: как платить меньше налогов, какая система налогообложения выгоднее? Предприниматели, которые уже определились с тем, какую организационно-правовую форму выбрать ИП или ООО, сталкиваются со следующим вопросом. И в зависимости от того, насколько правильным будет его решение, меняется налоговая нагрузка на бизнес и чистая прибыль.

Елена Бойкова

Чем ИП круче ООО со стороны уголовного законодательства? Продолжение

О финансовой стороне вопроса я писала в предыдущем посте. Но есть еще одна немаловажная тема. Это уголовная ответственность. Понятно, что думать об этом не хочется, но: «Хочешь мира, готовься к войне». Сравниваем чем ИП круче ООО со стороны уголовного законодательства.

Наталия Морозова

Предприниматель на распутье: НПД или УСН

Человек, ведущий профессиональную деятельность для получения дохода, должен легализовать свое дело и платить налог. Сегодня для таких предпринимателей есть подходящие режимы: привычный всем УСН для ИП, сравнительно новый НПД для самозанятых (физлиц и ИП), не всем подходящий ПСН.

Мария Башмакова
Смотреть все

Статьи от компаний по теме «Выбор системы налогообложения»

36

Экспертные материалы представителей компаний в области бухгалтерского учета и предпринимательства

Выбор системы налогообложения

Выбор налогового режима (часто используется другое аналогичное по смыслу название — система налогообложения) напрямую влияет на успешность бизнеса. Что вполне логично, так как от принятого решения зависит размер налогов, подлежащих уплате в бюджет, и, как следствие, величина прибыли, остающейся в распоряжении ИП или ООО.

Сравни

Как начать бизнес с нуля в 2026 году: выбор налоговой системы для розницы

В 2026 году правила игры для розницы изменились: доходный критерий для ПСН снизился, НДС вырос до 22% и добавился на УСН с доходами уже от 20 млн рублей. Открытие торговой точки требует правильного выбора системы налогообложения уже на старте. Разбираемся, какую налоговую модель выбрать новичку, чтобы платить меньше, а работать легче.

Платформа ОФД

Как не потерять льготы при переходе на новый налоговый режим

Переход на новый налоговый режим многие воспринимают как техническую процедуру. Подали уведомление о применении УСН или ПСН — и продолжают работу. На практике именно этот этап чаще всего приводит к утрате права на спецрежим, доначислениям и штрафам ИФНС. В отдельных случаях бизнес переводят на ОСНО задним числом, пересчитывая налоги за весь период.

Коммерческая тайна

Выбор СНО и чистая прибыль: почему ставка 5% может «съесть» вашу маржу быстрее, чем 22%

Закон № 176-ФЗ и повышение налога на прибыль до 25% требуют полного пересмотра финансовой модели. Индексация лимитов УСН подняла планку предельного дохода до 490,5 млн руб., но выбор ставки НДС внутри этих рамок превратился в уравнение со множеством неизвестных. Интуиция здесь больше не работает — нужна точная математика.

Центр Финансового Управления

ОСНО, УСН или АУСН: как не переплатить налоги в 2026 году

Чтобы выбрать выгодную налоговую систему в 2026 году, больше недостаточно просто знать свой оборот. Налоговая реформа 2025 года окончательно вступила в силу, «упрощенка» перестала быть тихой гаванью без НДС, а ОСНО стала еще дороже.

Мегаконсалт

Какую налоговую систему выбрать для бизнеса в 2026 году: расчеты, таблицы

С 2026 года стартуют поправки к НК, которые увеличат нагрузку на бизнес. Поэтому пока есть время, проведите анализ деятельности, сделайте расчеты и сравните, на какой системе налогообложения налоговая нагрузка будет меньше. Рассказываем, что нужно учесть, на какие плюсы и минусы налоговых режимов обратить внимание.

Ависто

Почему стоит подумать о смене налогового режима уже в ноябре

Конец 2025 года — это критический момент для каждого российского предпринимателя и руководителя бизнеса. Впереди — масштабная налоговая реформа 2026, которая кардинально изменит правила игры. Рассказываем, почему начать готовиться стоит в ноябре 2025 года, а не ждать 1 января.

ПЭБ

Какой спецрежим выбрать в связи с налоговой реформой — 2026: гайд по преимуществам и новым ограничениям 

До конца года определитесь, какой спецрежим вы будете применять в следующем году. Дело в том, что в ряд условий для применения УСН и ПСН планируют внести изменения, которые кардинально поменяют правила работы бизнеса. Более того, для перехода на другой спецрежим требуется направить уведомление в ИФНС. Подробнее о новых ограничениях, преимуществах и правилах перехода — в статье. 

Центр Финансового Управления
Смотреть все

Уже более 10 000 статей от компаний в блогах на «Клерк»

Курсы и вебинары по теме «Выбор системы налогообложения»

Обучение для бухгалтеров по теме «Выбор системы налогообложения». Курсы повышения квалификации, онлайн-курсы и вебинары от «Центра обучения Клерка»

  • Какая форма бизнеса и система налогообложения подойдет для ПВЗ. Мини-курс

    Смотреть все

Консультации по теме «Выбор системы налогообложения»

Оперативные ответы практикующих экспертов по бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам

Выбор СНО

Здравствуйте! ООО на УСН (15) в 25г превысило 60млн розница.

Что нужно взять в расчет (какие факторы учесть, учитывая переходный период), чтобы выбрать между режимами:

  1. УСН(15)+НДС5;

  2. ОСНО+НДС5;

  3. ОСНО+НДС22.

До сих пор книга доходов и расходов (и декл.) составлялась на основании ОФД и выписок банка, РКО, начисления зрпл. и зарплатных налогов. Какая первичка потребуется для других режимов?

Эксперт:

Вера С.

Выбор СНО для ИП: ОСНО vs УСН (Д-Р)

Добрый день! ИП на ПСН с выручкой в 2025 году больше 20 млн. рублей становится в 2026 плательщиком НДС. Выбираю между ОСНО с уплатой НДФЛ по ставкам 13-15-.. и УСН ДР ставка 15%. Вид деятельности - розничная торговля. Все поставщики - плательщики НДС, все покупатели - физлица. Предполагаемые данные для расчета на 2026 год: поступило от покупателей с НДС 35000 т.р., оплачено поставщикам с НДС 29000 т.р. Работников нет, товар по системе купил-продал (под заказ), остатки минимальны.

Вопрос: Какую систему вы посоветовали бы, если бы к вам обратились с таким вопросом? Какие есть подводные камни, может я их не вижу. Когда УСН ДР был 10%, вопросов не было.

Эксперт:

Надежда К.

Подбор системы налогообложения

Добрый день. Делаю выбор системы налогообложения для селлера ВБ и Озон. Учет в 2025 году он не вел, т.к. был на УСН 6%. Как учесть входящий НДС за услуги Вайлдберриз и Озон, ведь этих оплат я не вижу на расчетном счете, т.к. они идут взаимозачетом? Если открывать каждый УПД и складывать на калькуляторе - это очень долго. Можно ли ускорить?

Эксперты:

Надежда К. и еще 1

какую систему налогообложения выбрать ИП на 2026 г

Здравствуйте.

ИП- оптово-розн.торговля сантехникой и меб.фурнитурой

Вал за 2025 год по опту/рознице 5/47 млн, т.е. всего около 52-53 млн. Товар покупается на 50% без подтверждающих документов. средняя наценка 35-37 %. Сотрудников 3 человека. Их з/п 120 тыс в месяц (40 тыс*3). Расходов прочих, которые могли бы быть учтены в затратах при усн 15% примерно 90-100 тыс.р. Расходов, которые не мб учтены 190-200 тыс. в месяц

По расчетам ,т.к. запас товара большой, а входящего с ним ндс нет больше других подходит аусн.

Вопрос:
Вопрос:

1) верно ли выбрана сно? всё ли учтено? или есть более выгодные варианты?

2) если выбрать аусн и вал в каком-то месяце след.года перейдет 60 млн руб, то верно ли бдет перейти на усн 6% и ндс 5% ?

Эксперт:

Ирина Г.

Смена режима ИП

Добрый день! ИП работал на УСН доходы. 17 августа 2025 по ошибке ИП открывает самозанятость. 19 августа 2025 эту самозанятость закрывает. Заявлений на отказ об УСН не подавали. Сейчас в личном кабинете ИП нет информации об специальных налоговых режимах.

Как быть сейчас?

Эксперт:

Наталья В.

НПД-ИП.

Добрый день!

Знакомая работает в фитнес клубе и сейчас им прислали такую информацию:

«Важное сообщение об изменении формы сотрудничества с тренерами с 1 декабря 2025 года

Уважаемые тренеры групповых программ!

Информируем вас о ключевом изменении в нашем сотрудничестве, которое вступает в силу с 1 декабря 2025 года.

Важно отметить, что данный переход является обязательным для всех клубов и фитнес-операторов в России в связи с новым законодательством. Это не внутреннее решение сети, а требование закона, с которым сталкивается вся отрасль.

В связи со вступлением в силу изменений в налоговом законодательстве Российской Федерации, регламентирующих работу самозанятых граждан, мы вынуждены пересмотреть формат наших договорных отношений.

В связи с этим, нам необходимо перевести все наши взаимоотношения на договоры оказания услуг с индивидуальными предпринимателями (ИП).

Что это значит для вас:

1.⁠ ⁠До 30 ноября 2025 года вам необходимо зарегистрироваться в качестве Индивидуального Предпринимателя (ИП).

2.⁠ ⁠После регистрации мы заключим с вами новый договор на оказание услуг. Взамен действующих договоров с самозанятыми будут заключены новые договоры с ИП.

Опережая все ваши вопросы и страхи хочу сказать, что не стоит переживать о сложностях ведения ИП. Вы можете выбрать удобную систему налогообложения:

ИП на УСН - налог платится с доходов, Ставка налога — 6%, страховые взносы рассчитывается исходя из даты регистрации ИП. Так как вы начнете работу с декабря, то итоговая сумма взносов за 2025 год будет невелика — например, за неполный месяц декабря составит примерно 4,5 тыс. рублей. Также в банке можно подключить бесплатно услугу онлайн бухгалтерии, где за вас будут делать все необходимые отчеты и декларации.

Из преимуществ ИП: у вас идет страховой стаж для начисления пенсии в будущем, для тех кому это важно.»

Подскажите, пожалуйста, какие есть варианты у самозанятого, чтобы при регистрации ИП не платить лишние налоги?

Спасибо!

Эксперт:

Наталья В.

Смотреть все консультации

Документы по теме «Выбор системы налогообложения»

 Смотреть все
ГлавнаяПремиум