Иностранные контрагенты

Российская компания заключила договор с казахской компанией на выполнение работ на территории РФ. Оплата за эти работы будет произведена с расчетного счета филиала российской компании в республике Казахстан.

Возникают ли у российской компании какие либо налоги в этом случае?

Подскажите , пожалуйста , надо ли в налоговом расчете сумм , доходов выплаченных иностранным организациям и удержанных налогов отражать выплаты иностранным индивидуальным предпринимателям ?

Добрый вечер

Подскажите , пожалуйста , надо ли в Налоговом расчете сумм , доходов выплаченных иностранным организациям и удержанных налогов в "разделе 3 Расчет сумм выплаченных и удержанных налоговым агентом" отражать выплату российской организацией иностранной организации ( Республика Беларусь) , которая оказала услуги по перевозке (транспортные услуги ) , (экспедирование) , где пункт отправления была Польша- пункт получения товара Беларусь ?

Добрый день. Предприниматель зарегистрирован в качестве ИП с 2023 года. В 2025 году он как физическое лицо (не ИП) заключал договор ГПХ с физическим лицом, гражданином Таджикистана, выплату по договору проводил наличными деньгами. Должно ли физ. лицо начислять какие то взносы за иностранца? нужно ли подавать на него/за него какие то данные?
или если у физ. лицо зарегистрировано как ИП, то он не может как физик заключать договоры с иностранцами, только как ИП? работы были не связанные с деятельностью ИП.

с фнс пришло требование, что с УМВД ими получены данные о работодателе привлекающем к труду иностранных граждан и о том, что необходимо было начислять страховые взносы

Добрый день. Блогер из Беларусь хочет продавать свои авторские курсы через российское ИП. Продажи планируются через сайт. Как оформить правильно партнерские отношения? Какие нюансы есть при расчете с блогером?

Добрый день! ИП оплачивает товар из Китая через агента, оплата осуществляется за товар плюс агентское вознаграждение. Компания-агент имеет расчетный счет в российском банке, ИНН компании 9909708446, КПП компании 77318701. Вопрос - в данной ситуации должен ли ИП выступать налоговым агентом при удержании НДС и налога на доходы с оплаты за товар и/или агентского вознаграждения? Полагаем что компания стоит на учете в РФ, однако по ИНН выписка из ЕГРЮЛ не запрашивается. Какие документы необходимо запросить у контрагента чтобы избежать рисков по налогообложению?

Добрый день. Получила ответ на свой вопрос, но только сейчас увидела ответ по налоговому учету. У нас УСН и доходы определяются по кассовому методу. Но в какой момент? В момент прихода ДС на счет агента или в момент прихода ДС на счет компании от агента? Это важно, т.к. даты прихода денег агенту и от агента могут быть в разных кварталах.

Добрый день.

1. ООО на УСН, заказная разработка ПО.
2. Есть договор с иностранной компанией на разработку (услуги уже оказаны, постоплата). Расчеты в евро. Денег мы от них получить не можем (европа).
3. Воспользовались услугами иностранного агента по получению денежных средств. У иностранного агента есть счет в рублях в РФ.
4. Заказчик оплатил агенту на счет в евро. Мы от агента получили оплату в рублях на наш рублевый счет по курсу ЦБ РФ на дату получения денег агентом на свой зарубежный счет.
5. Получили от агента отчет, оплатили комиссию агенту, тоже в рублях, на его рублевый счет.

Вопросы: как и через какие документы провести эти операции в бухгалтерском и налоговом учете, чтобы все село правильно, и курсовые разницы посчитались (должны ли они считаться при таких расчетах?), и налоговая не пришла потом меня палкой бить? Спасибо заранее

В ответе:

В налоговом учете доходы, выраженные в иностранной валюте, определяются по курсу ЦБ РФ на дату реализации (п. 8 ст. 271 НК РФ), так же, как и налоговая база по НДС (п. 3 ст. 153 НК РФ).

Российская компания (Принципал) заключила агентский договор с Российской компанией (Агент) о том , что Агент от своего имени, но за счет Принципала заключает договор с иностранной компанией нерезидентом, представительства в РФ не имеет (Поставщик).

Агент заключил от своего имени договоры с иностранными компаниями:

1. на поставку товара (оборудования) - место приемки товара Китай, и пусконаладочных работ на территории РФ.

2. на осуществление работ на территории иностранного государства (Китай), приемка работ осуществляется на территории Китая

   Во всех перечисленных случаях Принципал перечисляет денежные средства Агенту, Агент перечисляет денежные средства Поставщику (иностранцу).

   ВОПРОС

   Кто будет являться налоговым агентом по налогу на прибыль Принципал или Агент?

   Кто должен подавать налоговый расчет по выплаченным доходам иностранным компаниям Принципал или Агент?

Подскажите пожалуйста, за какой период делаем отчет о доходах, выплаченным иностранным организациям если услуга по доставке оказана в марте, факт оплаты в июне. Перевозчик компания из РБ

Добрый день.

1. ООО на УСН, заказная разработка ПО.
2. Есть договор с иностранной компанией на разработку (услуги уже оказаны, постоплата). Расчеты в евро. Денег мы от них получить не можем (европа).
3. Воспользовались услугами иностранного агента по получению денежных средств. У иностранного агента есть счет в рублях в РФ.
4. Заказчик оплатил агенту на счет в евро. Мы от агента получили оплату в рублях на наш рублевый счет по курсу ЦБ РФ на дату получения денег агентом на свой зарубежный счет.
5. Получили от агента отчет, оплатили комиссию агенту, тоже в рублях, на его рублевый счет.

Вопросы: как и через какие документы провести эти операции в бухгалтерском и налоговом учете, чтобы все село правильно, и курсовые разницы посчитались (должны ли они считаться при таких расчетах?), и налоговая не пришла потом меня палкой бить? Спасибо заранее

Добрый день!
Мы - ООО на ОСНО. Начали деятельность с января 2024 года. Занимаемся по большей часть импортом из Китая - закупаем оборудование, и продаем его в России. С Китаем расчеты в юанях.
С поставщиком из Китая аффилированными не являемся. Оплачиваем им только за оборудование.
Хочу уточнить - я правильно понимаю, что начиная с 1 кв 2024 года, мы должны были подавать "Налоговый расчет сумм доходов, выплаченных иностранным организациям, и сумм удержанных налогов (КНД 1151056)"? И подавать его далее ежеквартально нарастающим итогом?
При этом заполняем только раздел 5, с кодом дохода 33 ?
Спасибо!

Добрый день!

Мы ООО на ОСНО хотим заключить агентский договор с гражданином Белоруссии (физ. лицо) для поиска потенциальных покупателей и продажи нашей продукции на территории РБ. Подскажите пожалуйста, если в Агентском Договоре будет прописано, что обязанность по уплате всех налогов и сборов (подоходный налог, страховые взносы и пр.), предусмотренных законодательством РБ лежит на агенте, должны ли мы со своей стороны платить (удерживать) еще какие-то налоги в РФ? Каким документом регламентируются данные взаимоотношения и какие риски возникают у нас при заключении подобного договора?

Заранее благодарю.