Учет займов

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста можно ли дать займ ниже ставки ЦБ РФ другой организации ? Организация , которой надо выдать займ она берет в аренду автомобиль у той организации , которая предполагает выдать займ .

Добрый день! Может ли юридическое лицо выдать стороннему физическому лицу (не сотрудник) заем. Сумма +/- 5 млн. руб.

На какие моменты стоит обратить внимание. Какой срок, проценты и т.д.

Добрый день! ИП давало заем ООО, заем возвращен, и проценты тоже. ИП на доходах АУСН. Вот проценты включаются в доход ИП или в личный доход как физика? Подскажите пожалуйста!

Добрый день!

ИП на УСН + НДС 5%.

Есть займы на которых он зарабатывает, ОКВЭД соответствующий есть, делаем вывод, что эти проценты по займам будут облагаться УСН. Так как внереализационные не будут облагаться НДС.

А проценты по вкладам, которые он закидывает на остаток по счету, будут облагаться НДФЛ, верно?

Добрый день. Подскажите в какой момент надо начислить проценты по предоставленному займу 23.07.2025, если до сих пор (на 25.03.2026) не поступило ни одной выплаты на погашение долга и по процентам.

Добрый день!

Организация ООО на УСН Д-Р, создана в 2025 году. Учредитель брал займы, за год получил 7 млн, вернул 4 млн. На конец года остаток суммы 3 млн списан на 91 счет. На расходную часть и налоги данная сумма не повлияла.

С 2026 года организация переходит на ОСНО.

Допустимо ли закрыть 67 счет на конец года при УСН, списав долг? Какое экономическое обоснование может быть объяснением?

Можно ли использовать беспроцентные договоры займов, или могут возникнуть вопросы у налоговой?

Резидент Республики Беларусь предоставляет процентный займ российской организации в российских рублях. Займ предоставляется путем зачисления на счет организации в россии от физ лица - резидента РБ.
какой порядок налогообложения при выплате дохода и погашении тела займа?
есть ли особенности по валютному контролю? Сумма сделки пока неизвестна.

Здравствуйте.

Ситуация следующая:

В 2025 году открыли юр лицо. Система налогообложения УСН Д-Р. Единственным учредителем и ген директором является гражданин Беларуси (большая часть времени находится на территории РФ). Заработная плата в 2025 году не начислялась и не выплачивалась.

В 2 и 3 кварталах 2025 года учредитель вносил беспроцентный займ. Доходы на расчетный счет стали поступать в 4 квартале 2025.

За счет денежных средств полученных в виде займа происходили расчеты с поставщиками. За 2025 год расходов получилось больше, чем доходов, в декларации по УСН показан убыток.

Получили требование от налоговой в котором налоговая пишет, что полученная сумма в виде займа внесена на расчетный счет учредителем из кассы и признается налогооблагаемой базой при исчислении УСН. И также пишет, что доходы физ лица - учредителя за 3 предшествующих года отсутствуют согласно 2-НДФЛ.

Как правильно (ссылаясь на законы) объяснить налоговой, что денежные средства внесенные учредителем были его личными денежными средствами, полученными ранее за время проживания в Беларуси? И денежные средства не являются налогооблагаемой базой?

Как верно отразить погашение % по займу если по условиям договора "заёмщик обязан возвратить заимодавцу полученную сумму займа и уплатить проценты за неё по истечении срока", а также “проценты за пользование займом выплачивают я единовременно по истечении срока" ? Учёт суммы процентов производится в какой сумме в этом случае?

Займ был выдан в размере 8 млн. и частично погашен несколькими траншами. Изначальная % ставка по займу - 11%. Общая сумма погашения - 5 млн. руб.

Просьба дать ответ со ссылками на законодательство и проводками.

Добрый день! Подскажите пожалуйста, можно ли в договоре займа между ООО и ИП прописать вместо ставки процентной конкретную сумму? Договор на месяц

Ситуация.

ООО на УСН в ноябре приобретает право требования долга и для погашения задолженности по уплате заключает договор займа. Физического движения денежных средств по расчетным счетам не происходит, согласно взаимозачету между контрагентами.

Суммы существенные и превышают допустимый лимит для применения УСН.

Первый транш как по уплате процентов и тела займа, так и поступление от должника в рамках приобретенного права требования долга происходит в декабре.

Вопрос.

1. Верно ли мы понимаем, что ООО теряет право на УСН с 1 декабря, т.к. движение по расчетным счетам происходит только в декабре. В ноябре были заключены договоры без денежного движения.

2. Правомерно ли начислять проценты по займу в ноябре с даты заключения договора займа по 30 ноября или необходимо начислить всю сумму процентов в дату уплаты, согласно графику платежей в декабре?