УСН

Добрый день. ИП на УСНО. Услуга была оплачена в 12.2025 г., Акт об оказании услуг поступил в 01.2026 г. В каком периоде принимать расходы?

Может ли ИП без работников, применяющий УСН и патент, уменьшить только УСН на все взносы за себя (фиксированные и 1% с дохода), т.е. без распределения между УСН и патентом? Не могу найти однозначного ответа и не вижу разницы, ведь в итоге сумма страховых взносов, которая уменьшит УСН и ПСН при пропорциональном разделении в зависимости от доли выручки будет таже самая, что и сумма взносов, на которые уменьшит только один налог на выбор (УСН или ПСН).

Может ли индивидуальный предприниматель включить в расходы (при УСН Д-Р) комиссию банка за вывод средств себе на личную карту физического лица.

Денежные средства используются затем для личных нужд.

Здравствуйте.

Подскажите, пожалуйста.
Уже внесен законопроект о том, что лимит доходов без НДС в рамках 2026 года оставили 20 млн?

Добрый день,

ИП зарегистрировано в Московской обл., ОКВЭД 31.09.2. на УСН доходы минус расходы. (зарегистрировано в прошлом году). Декларация за 25 год сдавалась по ставке 15%.

Правильно ли я понимаю, что данный ОКВЭД попадает под закон от 12.02.2009 № 9/2009-ОЗ (ред. от 26.11.2024)?

Если все верно, то как можно использовать ставку 10% (надо ли как то уведомлять налоговую или просто декларацию за 26 год потом сдавать по новой ставке?

Добрый день! Можно ли учесть при исчислении УСН Д-Р расходы на дорогостоящее обучение генерального директора ООО на тренинге по личностному росту. Какие есть риски?

Добрый день! Компания на УСН (доходы-расходы), НДС 5%. Подскажите пожалуйста, корректно ли писать в договоре сумму без НДС: Ежемесячная стоимость обслуживания по настоящему договору составляет  107 214 (сто семь тысяч двести четырнадцать) рублей 29 копеек, кроме того НДС 5%. НДС уплачивается Заказчиком отдельно по ставке, установленной законодательством РФ.

Добрый день. Помогите разобраться.

ИП является агентом, работает по оферте (услуги по общению с покупателями, перечисление покупателям вознаграждения и/или возмещение за товар, который покупатели купили у принципала). Агент применяет УСН с НДС 5%.

На счёт агента принципалы перечисляют каждый месяц сумму для расчета с покупателями (выплата вознаграждения и/или возмещения).

Свое вознаграждение Агент каждый месяц рассчитывает и предоставляет расчет Принципалам.

Документы которые Агент предоставляет Принципалам: отчёт об оказанных услугах, отчёт о проведенных платежах, акт сверки с указанием начального сальдо, проведенными расходами и конечным сальдо, УПД на вознаграждение.

1. Достаточно ли этих документов по законодательству или необходимо что то ещё предоставлять?

2. Обязан ли Агент при поступлении денег на расчетный счёт выставить счёт-фактуру на аванс с НДС? Если не все денежные средства будут являться его доходом?

Добрый день!
Вопрос по налоговым ставкам в Саратовской области.

У меня клиенты по Москве и области, поэтому законы других регионов даже не изучала. Тут попросил знакомый посмотреть все ли нормально с ИП у него.

ИП открыто в 2026 году, СНО УСН доходы минус расходы, прописка в Саратовской области. Вид деятельности Строительство инженерных коммуникаций для водоснабжения и водоотведения, газоснабжения (42.21).

Я просмотрела региональные законы его, как поняла, по области на СНО УСН доходы минус расходы ставка 7,5%? Его вид деятельности не относится к ИП, имеющим право на налоговые каникулы?
Прошу проконсультировать по ставке налогообложения в Саратовской области.

Добрый день. ИП совмещает деятельность: розничная торговля на патенте с сотрудниками, реализация имущества на УСН без сотрудников. Патент уменьшаем на 50%, УСН соответственно 100%. В августе заканчивается патент и все виды деятельности с сентября переходят на УСН. Надо ли пересчитывать первые два квартала УСН которые уменьшались на фиксированные и 1% в полном объеме, налог не возникал, уведомления не подавались. Если надо пересчитывать на 50% и доплачивать будут ли начислены пени? Если нет, как правильно отражать в декларации наличие сотрудников?

ИП зарегистрирован 03.06.2025г. в респ. Бурятия. У них есть региональные льготы.

ИП на УСН доходы. Подскажите, какой будет процент по УСН доходы на 2026г? И среднесписочная какая должна быть ? Утвердили ли льготу? Меня интересует именно льгота 1%.

Ранее отвечали: Если другой, то в пониженную ставку 1% в 2025 году есть для социальных предприятий (должно быть включение в реестр), работающих в сельских поселениях с численностью населения до 700 человек, для впервые зарегистрированных организаций и ИП после 1 января 2024 года, при условии, что у ИП среднесписочная численность в 2025 году была как минимум 1. Т.е. работники должны быть.

Ставки 1% в 2026 году в Бурятии под вопросом, потому что закон не соответствует новым требованием и не содержит перечень видов деятельности, по которым можно эту ставку применять. В законе есть только разные критерии, а их как раз регионы сейчас принимать не могут.

Может есть ответ на этот вопрос?

Добрый день. У нас кафе УСН доходы минус расходы. Скажите, пожалуйста, можно ли списывать в расходы:

- продукты, которые используются для проработки блюд? То есть пока не на продажу, а на тестирование блюд;

- продукты, у которых истек срок годности и которые подлежат утилизации.

По поводу включения продуктов из проданных блюд я верно понимаю? Что нельзя сразу включить купленные продукты, нужно включать в расходы только ту часть продуктов, из которых приготовлено блюдо и за которые гость заплатил? Благодарю.