Заем

Просим разъяснить порядок применения законодательства о налоге на добавленную стоимость в следующей ситуации.

По договору денежного займа заемщик уплачивает займодавцу проценты за пользование заемными средствами.

Дополнительным соглашением к договору предусмотрено, что в случае досрочного полного или частичного возврата займа заемщик выплачивает займодавцу компенсацию, связанную с досрочным прекращением пользования заемными средствами. Компенсация не является процентами за пользование займом, не является штрафом (неустойкой), а установлена сторонами в фиксированной денежной сумме как компенсация возможного недополученного дохода займодавца.

Просим разъяснить:

Является ли указанная компенсация самостоятельной выплатой по договору займа, не относящейся к процентам за пользование заемными средствами?
Подлежит ли указанная компенсация обложению налогом на добавленную стоимость?
Если указанная компенсация не облагается НДС, подлежит ли она отражению в разделе 7 налоговой декларации по НДС и по какому коду операции?

Добрый день! Подскажите пожалуйста ИП взял займ у физ лица. Но платить им проценты не регулярно, не по датам договора. Как быть с НДФЛ. я должна начислять по датам договора и платить его, независимо платил ли в данном месяце ИП физику или нет, или же я начисляю ндфл, только в момент выплаты и не важно, что ип платит как зря?

Добрый день, наша организация-банкрот, в настоящее время деятельность не ведется, среди активов есть выданный заем взаимозависимой организации в 2016 году, заемщик никаких платежей не осуществлял, 30 июня истек срок Договора займа, Руководитель принял решение продать этот актив как просроченную ДЗ. Вопрос-можно ли не начислять проценты по истекшему Договору займа с момента принятия решения о продаже указанного выше актива?

Одно ИП выдает второму беспроцентный займ в безналичном порядке в сумме 280 тыс. руб. Вопрос: "может ли одно ип вернуть другому ип займ в сумме 280000 руб по одному договору частями не превышающими 100000 руб.?" Если нет, как тогда лучше поступить - составить несколько договоров? Но деньги перечислены одним траншем.

Добрый день, подскажите пожалуйста ИП 1 собирается дать в долг по договору займа ИП 2 (на УСН Д-Р) сумму денег наличными, ИП 2 собирается либо отдать долг наличными либо отдать долг товаром. Должно ли ИП 2 применить кассовый аппарат при получении/погашении займа и с каким признаком чека. И какой штраф за неприменение кассы. И если ИП 2 на момент погашения займа прекратит предпринимательскую деятельность и будет просто физическим лицом, какие нюансы налогообложения будут при передаче товара в счет долга по займу.

Добрый день, оцените, пожалуйста, возможность следующей ситуации.

ООО в виде единственного участника-физического лица выдает заем себе-ИП, а в дальнейшем делает зачет между задолженностью по дивидендам себе-участнику и возвратом займа от себя-ИП.

Возможен ли такой вариант?

Налоги не интересуют, это все будет оформлено.

Счет открыт в одном банке и вывод себе дивидендов облагается огромной комиссией. На ИП это стандартная оплата платежки.

Возможен ли такой вариант на аусн или это будет считаться неденежной операцией?

Если это считается неденежной операцией и применить на АУСН нельзя, то возможно ли сделать такой зачет под конец деятельности при упрощенной ликвидации, чтобы не слететь с АУСН и не платить взносы за руководителя?

Если провести такую операцию, не собираясь ликвидироваться, надо заявить о нарушении АУСН? Когда можно вернуться на этот режим?

Добрый день! ИП глава кфх в 2024 году получила займ от ООО, есть документы подтверждающие расход этих средств на хозяйственную деятельность, а в июне 2026 года ип ликвидировано. Налоговая грозится насчитать налог за полученный займ. Как можно выйти из этой ситуации без потерь?

Здравствуйте. Хотелось бы разобраться в ситуации компания 1 у компании 2 взяла займ на сумму 37 миллионов в 18 году, в 25 году по решению суда есть иск о удержании, деньги с счета списываются в пользу иска. Скажите имеет ли права компания 2 дальше после суда на оставшуюся сумму долга считать проценты за пользование деньгами и проценты за займ?

если на енп положительный остаток, то можно распорядиться оттуда закрыть займ контрагенту? может ли налоговая придраться

Юридическое лицо (УСНО 6%, НДС 7%), резидент РФ, является 100% учредителем компании, резидентом республики Узбекистан.

Компания учредитель предоставляла беспроцентные займы своей компании в Узбекистане для покрытия текущих обязательств.

Может ли компании в РФ простить своей компании в Узбекистане задолженность по договорам займа. Возможно, чтобы она направила это на пополнение чистых активов своих.

Какие последствия по налогообложению для компаний. Есть ли какие то подводные камни?

Ситуация: физическое лицо заняло денег организации, резиденту Узбекистана. Заем процентный.

При возврате основного долга и процентов должно ли физическое лицо декларировать их в своей стране России?

Заем и проценты возращают в валюте Узбекистана на личный счет банка, открытого в РФ.

Добрый день!

Может ли ООО на ОСНО выдать процентный займ сотруднику (который является учредителем данного ООО) с плавающей ставкой, привязанной к ключевой ставке (2/3 ключевой ставки ЦБ)?

Как в таком случае регистрировать договор займа в 1С ЗУП?

Как рассчитывать процентную ставку чтобы у сотрудника не возникло обязательств в уплате НДФЛ? Например, на данный момент ключевая ставка 15%, начислять ставку 10% (ровно 2/3) или 10,1%?