Добрый день! Вот и у нас дилема с датами. Принципал не получал счета-фактуры от агента по НДС. Т.е. отчет агента есть, сф к нему тоже. А передача сф от поставщика (те что Агент покупал для Принципала) не осуществлялась более года. Вот обнаружилось недавно. Агент (плательщик НДС) не принимал в зачет эти сф, и теперь требуется этот вычет передать Принципалу. Какой датой в сф указать такую операцию? Сегодня? Когда узнали? Или все же теми датами, когда были оформлены отчеты Агента и подписаны обеими сторонами?
Мы считаем, что даты должны быть из прошлых периодов и, как следствие, уточнить отчет по НДС (в разделе 10, 11), а также внести исправления в журнал учета сф. А Принципал убежден, что можно преспокойно выставить сф сегодня. Для полноты картины: отчеты Агента датированы 2016, 2017, а на дворе 2019 год. Кто прав.
Благодарю всех, кто сможет дать оценку, так сказать, правовое видение ситуации.
Добрый день! Вот и у нас дилема с датами. Принципал не получал счета-фактуры от агента по НДС. Т.е. отчет агента есть, сф к нему тоже. А передача сф от поставщика (те что Агент покупал для Принципала) не осуществлялась более года. Вот обнаружилось недавно. Агент (плательщик НДС) не принимал в зачет эти сф, и теперь требуется этот вычет передать Принципалу. Какой датой в сф указать такую операцию? Сегодня? Когда узнали? Или все же теми датами, когда были оформлены отчеты Агента и подписаны обеими сторонами?
Мы считаем, что даты должны быть из прошлых периодов и, как следствие, уточнить отчет по НДС (в разделе 10, 11), а также внести исправления в журнал учета сф. А Принципал убежден, что можно преспокойно выставить сф сегодня. Для полноты картины: отчеты Агента датированы 2016, 2017, а на дворе 2019 год. Кто прав.
Благодарю всех, кто сможет дать оценку, так сказать, правовое видение ситуации.