Налоговый учет индивидуального предпринимателя в программе 1С

Объясняем, как и где можно купить 1С индивидуальному предпринимателю без накрутки якобы необходимых услуги. Даём подсказки и обращаем внимание на ряд технических нюансов для тех, кто впервые сталкивается с потребностью выбора программы 1С.

Статья будет также полезна самозанятым, планирующим переход на организационно правовую форму «Индивидуальный предприниматель».

Кто такой индивидуальный предприниматель (ИП)?

ИП — это физическое лицо, зарегистрировавшее предпринимательскую деятельность.

Варианты регистрации ИП:

• Бесплатно путём подачи электронного заявления через ГОСУСЛУГИ по ссылке: https://www.gosuslugi.ru/10058/1.
• За 800 рублей (стоимость госпошлины) при личном обращении в МФЦ по месту жительства.
• Через нотариуса по договорной цене.

Срок регистрации ИП в среднем составляет 5 дней с момента подачи заявления.

Ограничения ИП:

1. Управлять может только одно физическое лицо – сам предприниматель.
2. ИП не может привлекать инвестиции напрямую, т.к. юридически не имеет права на заключение договора о доле в бизнесе.
3. У ИП не может быть филиалов, представительств, дочерних и зависимых предприятий.
4. ИП будучи физическим лицом, несёт ответственность за долги и штрафы личным имуществом (ст. 24 ГК РФ) даже после ликвидации, за исключением имущества, не подлежащего штрафным санкциям (ст. 446 ГПК РФ).

Особенности учёта для ИП:

1. ИП без наёмных сотрудников не обязан вести бухгалтерский учёт и сдавать в налоговые органы отчётность.
2. ИП на Упрощённой Системе Налогообложения (УСН) обязан вести книгу учёта доходов и расходов.
3. ИП обязан уплачивать процент с прибыли по применяемой системе налогообложения. При этом прибыль ИП является собственностью ИП. 
4. Прибыль ИП является его собственностью. ИП только должен уплатить процент с прибыли по применяемой системе налогообложения.
5. ИП обязан выплачивать фиксированный платёж в ПФ и ФОМС даже при условии отсутствия состава предпринимательской деятельности пока не ликвидирует своё ИП официально.

Варианты налогообложения для ИП:

УСН (доходы) – упрощённая система налогообложения с выплатой налога в размере 6% от суммы доходов без учёта расходов ежеквартально по авансовой схеме.

• Отчётность сдаётся один раз в год путём подачи декларации.
• Допустимо не более 100 работников, не более 150 млн руб. годового дохода.
• Налоговый учёт производится посредство ведения книги учёта доходов и расходов.

УСН (доходы минус расходы) – упрощённая система налогообложения с выплатой налога в размере 15% от суммы «доходы минус расходы» ежеквартально по авансовой схеме.

• Отчётность сдаётся один раз в год путём подачи декларации.
• Допустимо не более 100 работников, не более 150 млн руб. годового дохода.
• Налоговый учёт производится посредство ведения книги учёта доходов и расходов.

ПСН – патентная система налогообложения с выплатой налога в размере 6% от потенциально возможного дохода (ожидаемого размера годового дохода). Периодичность уплаты налога зависит от срока действия патента.

• Отчётность не предоставляется.
• Допустимо не более 15 работников, не более 60 млн руб. годового дохода.
• Налоговый учёт производится посредство ведения книги учёта доходов и расходов.

ОРН (ОСН) – общий режим налогообложения с выплатой налога в размере 13% от доходов, уменьшенных на сумму расходов.

• Отчётность сдаётся один раз в год путём подачи декларации.
• Налоговый учёт производится посредство ведения книги учёта доходов, расходов и хозяйственных операций.
• ИП, действующие по форме ОРН являются плательщиками НДС.

Альтернативный вариант для тех, кто не готов оформлять ИП:

НПД – налог на профессиональный доход для самозанятых с ежемесячной уплатой 4% от суммы дохода при оказании услуг или продаже товаров физическим лицам и 6% от суммы дохода, полученного от юридических лиц, за исключением трудовых договоров.

• Отчётность не сдаётся, налоговый учёт не ведётся.
• Недопустим приём работников, годовой доход не должен превышать 2,4 млн руб.

Зарегистрироваться в качестве налогоплательщика можно, скачав мобильное приложение «Мой налог» или через web-кабинет «Мой налог»

Программные продукты 1С для ИП

Для ведения налогового учёта по любой из вышеперечисленных форм налогообложения за исключением НПД, подходят следующие программные продукты фирмы «1С»:

1С:Бухгалтерия 8 Базовая версия – подходит для ИП и организаций, действующих по формам налогообложения УСН, ОСН (ОРН), ПСН.

Предназначена для ведения бухгалтерского и налогового учёта.

Зачастую данную программу выбирают бухгалтеры или предприниматели, разбирающиеся в бухгалтерском учёте.

! Не рекомендуем приобретать 1С:Бухгалтерию если вы не обладаете навыками бухгалтера. В данном случае подходит специализированный программный продукт «1С:Предприниматель 8» с преднастроенным интуитивно понятным рабочим интерфейсом для индивидуального предпринимателя.

Ограничения:

• В программе может работать только один пользователь. Дополнительных пользователей возможно подключить только путём апгрейда Базовой версии до версии ПРОФ или КОРП.
• Учет нескольких организаций возможен только в отдельных информационных базах.

Программа «1С:Бухгалтерия 8 Базовая версия» доступна в двух версиях (поставках):

Вариант 1: Физическая поставка («коробочная» версия) – помимо дистрибутивов программы, включает в себя набор бумажных методических материалов по работе в программе.

Стоимость: Купить за 5 400 руб. (единоразовая оплата)

Вариант 2: Электронная поставка – включает в себя электронный набор материалов: ключ активации и методические материалы.

Стоимость: Купить за 3 300 руб. (единоразовая оплата)

Вариант 3: Веб-версия программы «1С:Бухгалтерия 8 Базовая версия», которую можно использовать по подписочной модели с помесячной или годовой оплатой.

Стоимость: Подключить от 543 руб. в месяц

Для предпринимателей с потребностью подключения к программе нескольких пользователей, ведения учёта по нескольким организациям в единой информационной базе подходит 1С:Бухгалтерия 8 ПРОФ.

! Не покупайте базовую или ПРОФ версию 1С для учёта по обособленным подразделениям. При такой потребности подходит исключительно 1С:Бухгалтерия 8 версии КОРП.

Специализированные версии 1С:Бухгалтерия, которые гарантированно подходят индивидуальным предпринимателям:

1С:Предприниматель 8– аналог «1С:Бухгалтерия 8 Базовая версия» с возможностью выбора и смены форм налогообложения УСН, ПСН, ОСН (ОРН) с предварительно настроенным интерфейсом «рабочего стола» под начинающих и опытных индивидуальных предпринимателей:

• Скрыты счета бухгалтерского и налогового учёта, которые не нужны ИП,
• Отключён неиспользуемый ИП функционал и существенно упрощены сценарии работы.
• В любой момент можно вернуть исходные настройки, соответствующие «1С:Бухгалтерия 8 Базовая версия».

Возможности пользователя при работе в программе «1С:Предприниматель 8»:

• Формирование номенклатуры товаров и услуг с указанием цен, характеристик, склада и прочих параметров.
• Выставление счетов, контроль оплаты счетов, проведение оплат.
• Формирование накладных, актов, платёжек и договоров с выводом на печать, отправкой и получением по электронной почте.
• Расчет налогов и составление отчетности в соответствии с действующим законодательством.
• Подготовка, проверка и отправка регламентированной отчётности в ФНС, ПФР, ФСС, Росстат и др. через встроенный сервис «1С-Отчетность».
• Расчёт зарплаты и взносов, как за себя, так и за своих сотрудников;
• Простое формирование отчётов по денежным средствам, доходам, расходам, долгам, товарам, клиентам и прочие.
• Оценка рисков налоговой проверки, проверка и заполнение реквизитов контрагентов по ИНН/КПП по базе ФНС, загрузка курсов валют через встроенные сопутствующие сервисы.

Ограничения:

• В программе может работать только один пользователь. Дополнительных пользователей возможно подключить только путём апгрейда лицензии.
• Учет нескольких организаций возможен только в отдельных информационных базах.

Программа «1С:Предприниматель 8» доступна к заказу в формате физической поставки.

Физическая поставка («коробочная» версия) – помимо дистрибутивов программы, включает в себя набор бумажных методических материалов по работе в программе.

Стоимость: Купить за 5 400 руб. (единоразовая оплата)

Вы можете купить программу «1С:Предприниматель 8» онлайн, как физическое лицо с оплатой картой или как юридическое лицо с оплатой по счёту в интернет-магазине 1С компании Peak IT с доставкой по России в течение суток с момента оплаты.

Это удобно, быстро и просто.

Кому подходит 1С:Предприниматель 8?

1. Действующим индивидуальным предпринимателям, зарегистрированным в реестре предпринимателей с действующим ИНН.
2. Физическим лицам, планирующим регистрацию ИП.
3. Опытным предпринимателям, привыкшим вести учёт по каждой организации в отдельной информационной базе.

Кто может стать ИП?

Согласно гл. 3 Гражданского кодекса Российской Федерации, индивидуальным предпринимателем может стать любой дееспособный совершеннолетний гражданин.

Зарегистрироваться в качестве ИП могут также подростки, которым исполнилось 16 лет и которые объявлены полностью дееспособными решением органов опеки и попечительства или суда, и даже подростки с 14 лет при условии согласия родителей.

Если Вы молодой и предприимчивый человек, планирующий выход на рынок по форме ИП, подготовьтесь заблаговременно. Получите соответствующий статус ИП и купите программу «1С:Предприниматель 8».

Особенно легко, просто и безопасно это можно сделать в интернет-магазине 1С от Peak IT.

Peak IT – современный интегратор 1С, единственный на рынке России выпустивший в сеть полнофункциональный интернет-магазин типовых программных продуктов 1С.

Основные преимущества Peak IT в заботе к современному поколению предпринимателей:

1.   Реализовали оплату онлайн.

2.   Обеспечивают доставку 1С по всей России в течение суток.

3.   Бесплатно устанавливают и вносят первичные настройки в программы 1С уровня ПРОФ и КОРП.

Перейти в каталог программных продуктов 1С:Предприятие.

Кто не может стать ИП?

Государственные и муниципальные служащие, военнослужащие, сотрудники органов безопасности и прокуратуры.

1С:Предприниматель 8 для ИП

Оплата онлайн картой или по счету. Доставка в течение суток по всей РФ.

Подробнее