Налоговые проверки

Какие вопросы задают налоговики на допросах

Допросят менеджеров, водителей, охранников.
Какие вопросы задают налоговики на допросах

Скажем сразу, если вы привлекли внимание налоговиков, мы рекомендуем как можно быстрее найти опытного в таких делах юриста. Он поможет подготовиться к вопросам. И тут лучше не экономьте.

Итак, какие вопросы могут задавать на допросах.

На самом деле, всё зависит от ситуации и конкретной цели допрашивающих. Мы разберём самый популярный случай со сделкой, которую инспектора считают фиктивной.

Первое, что их будет интересовать — где и каким образом вы нашли данного контрагента. Ответ «в интернете» их не устроит. Здесь желательно подготовиться заранее и сохранить или сформировать скрины объявлений, а также переписку.

Обязательно спросят, как вы проверяли контрагента на порядочность и добросовестность. Тут вам на помощь придёт документ «Политика выбора и проверки контрагентов», который мы советуем подготовить заранее, а также распоряжения и приказы директора менеджерам. Если докажут, что проверки не было — это будет очень плохо.

Далее они спросят, по каким причинам, вы выбрали именно этого поставщика. Здесь многое зависит от предмета сделки и фактического расстояния между контрагентами. Например, если вы заказали вывоз строительного мусора у компании из другого региона, вам придётся постараться и объяснить, что их цены и условия в разы привлекательнее местных подрядчиков. Опять же, если фирма-исполнитель находится в соседнем дворе, инспектора могут заподозрить взаимозависимость. Необходима «золотая середина» и, разумеется, доказательства в виде прайсов и соглашений с контрагентом. В идеале — переписка.

После этого могут быть допрошены менеджеры вашей компании. Основные вопросы, по сути, будут те же. Знают ли они данного контрагента, почему он был выбран руководством, кто конкретно вёл данную сделку и как происходили переговоры.

Далее начнутся вопросы по самой сделке. Здесь их будет интересовать абсолютно всё, они постараются найти любые расхождения с первичной документацией. И если вы заранее понимали, о какой конкретно сделке вас будут допрашивать, лучше сформировать легенду заранее, а также подготовить всех своих сотрудников вплоть до водителей и охранников.

Вопросы налоговиков будут зависеть от того, кого они будут допрашивать. Если это водитель, спросят, когда именно он перевозил товар, точные адреса, маршрут, кто отправлял и принимал, кто подписывал документы, марку и технические характеристики автомобиля, время в пути. Могут даже спросить, заезжал ли он куда-нибудь поесть или заправиться. Ради проверки этих данных сейчас иногда даже запрашивают видео с камер уличного наблюдения у ГИБДД.

У охранников будут спрашивать время приезда, отъезда и что происходило на площадке в это время. У кладовщиков будут выяснять характеристики товара, вес, объём, сроки и условия хранения, знают ли они данного поставщика и прочее.

К сожалению, рассмотреть все возможные вопросы не представляется возможным, их может быть слишком много. И вытаскивать на допросы могут абсолютно всех. Помните об этом, когда будете готовить легенду и работать с людьми. Поэтому лучше снабдить их информацией максимально подробно.

Также помните и то, что если ваши люди будут просто отвечать, что ничего не помнят — это тоже плохо, и может быть истолковано инспекторами в ключе того, что сделка именно фиктивная.

Начать дискуссию