Соответственно НДС за год был восстановлен для корректного расчета базы для налогооблагаемой прибыли. На 01.10.23 на 19 счете скопилась приличная сумма.
Так как в 4 кв. организация осуществляла деятельность как облагаемую НДС так и нет, НДС за 4 квартал подлежит распределению.
А вот что делать с НДС на 01.10.23, когда была льгота по уплате НДС? Можно ли его принять к вычету в текущем квартале в полном размере или нет? Ведь распределяется только входящий НДС текущего квартала.
Вопрос от Лена из Красного уголка бухгалтера.
Начать дискуссию