Пришло требование по расхождению выручки. 3 кв. было УСН, 4 кв. перешли на ОСНО. В октябре пробивала чеки коррекции за август-сентября (около 80 штук), в одном ошиблась в виде операции: поставила полный расчет вместо предоплата. Был чек коррекции, как теперь эту операция скорректировать?
Налоговая в требовании написала выручку 26 млн, у меня с учетом ошибки 22 млн. Сумму брала из отчета в облачной кассе за 2023 год. Откуда у них сумма выручки по кассе и почему суммы не сходятся? Спасибо!
Вопрос от . Inna из Красного уголка бухгалтера.
Комментарии
19Проверьте все ли чеки ушли в офд
Ответ от Анастасия Попович из «КУБ»
Сумму проверьте в офд, выгрузите отчет по чекам из офд и сравните с отчетом из лк кассы. Если чеки большие но не много, не 10 тысяч - составьте таблицу из отчета по чекам из офд, по колонкам подбейте итоги, там в отчете есть столбцы предоплата, нал безнал. Добавьте свои типа чек коррекции - и по отчету офд посмотрите как данные уходят в ифнс. Зачет аванса задваивает итог)) вот поэтому возможно по данным ифнс у вас больше выручка. Я когда смотрю отчет - сначала чек предоплаты идет в итог, потом зачет аванса идет в итог. Я в своей таблице прям отнимаю по итогу что бы реальную сумму выручки понять и сравнить. По моему мнению - вашу сумму реальной выручки - прибавьте суммы зачетов предоплаты и учтите что один чек вы пробили по полному расчету, там потом поприбавляйте поотнимайте эту сумму. И в ответе напишите, что была предоплата и производился зачет предоплаты на сумму, в соответствии с законом.
Ответ от Iulia Iulia из «КУБ»
Чек коррекции так же исправляется чеком коррекции.
Вообще, сначала должен пробиваться чек предоплата, потом полный расчёт. Если у вас товар известен и сумма внесена полностью, то можно оставить сразу полный расчёт.
Ответ от Анастасия Попович из «КУБ»