Вопрос от Алла из Красного уголка бухгалтера
Как правильно удержать НДФЛ при разовой оплате самозанятому?
Здравствуйте! Пожалуйста , помогите с НДФЛ! В апреле 2024 была разовая оплата самозанятому в размере 1000. Упустили , что это бывший сотрудник. Налоговая обнаружила, прислала требование уточнить уведомление, и включить эту выплату в рсв и 6-ндфл за полугодие.
Я не понимаю, с какой суммы удерживать НДФЛ.
20 76 1000,00
76 68 130
Тогда что делать с переплатой, т.к. фактически оплачено 1000?
Или
20 76 1149
76 68 149?
Информации об авторе
Этот пост написан блогером Трибуны. Вы тоже можете начать писать: сделать это можно .
Комментарии
15Да, с сумма 1149. И для страховых взносов тоже
Ответ от Stepanova Elena из «КУБ»
Спасибо!
Ответ от Алла из «КУБ»
А что делать с Ефс -1? Дату договора (гр.9) указать сегодняшнюю, а даты начала и окончания договора - апрельскую?
Ответ от Алла из «КУБ»