Вопрос от Анна Вершинина из Красного уголка бухгалтера
Как правильно отразить уплату НДС на ЕНП в БухОтчетности ДДС?
Здравствуйте!
в форме № 4 БухОтчетности ДДС как отразить в 2023-2024гг НДС, уплаченный на ЕНП = в прочих платежах, верно?
Или нужно уплату НДС на ЕНП "схлопнуть" с прочими поступлениями?
Информации об авторе
Этот пост написан блогером Трибуны. Вы тоже можете начать писать: сделать это можно .
Комментарии
9поступления-без ндс, платежи без ндс. ндс в прочие в зависимости от того чего больше вход или исходящего. Но если сумма существенная-то лучше в прочие добавить строку отдельно-НДС
Ответ от Лена из «КУБ»
а сумму платежа НДС в бюджет в какую строку показывать?
Вы вычленяете НДС из ЕНП? и вставляете его в формулу (ниже формулу привела согласно ПБУ)?
Или всё же в составе ЕНП показываете в прочих?
у Вас был аудит за 2023 год?
НДС в ОДДС = НДС, полученный от покупателей – НДС, уплаченный поставщикам – НДС, уплаченный в бюджет + НДС, возвращенный из бюджета
Ответ от Анна Вершинина из «КУБ»
Сумма платежа никуда. Форма вся без ндс заполняется. И ндс отражается либо в поступлениях, если возмещение и тп или в платежах, если наоборот к уплате-свернуто.
Ответ от Лена из «КУБ»