Вопрос от Марина П из Красного уголка бухгалтера
Вопрос от Марина П
Добрый день.
ООО на ОСНО. Есть услуги по 0% и 20% . До этого года вычеты ставила в 3м разделе. С этого года завела раздельный учет НДС. Входного НДС много. Возмещать из бюджета пока не хочу.
Вопрос: как распределить вычеты между 3 и 4м разделами?
Информации об авторе
Этот пост написан блогером Трибуны. Вы тоже можете начать писать: сделать это можно .
Комментарии
4Добрый ! Не совсем поняла вопрос. У вас реализация по 0 ставке и по 20. Вычеты подтверждаете, ставку 0- по ст 165. Или вычеты доминируют над начислением? Тогда а течении 3 лет. 4 раздел это экспорт, насколько помню расчет вход стал только для сырьевых товаров.
Ответ от Елена из «КУБ»
Да,верно. У меня услуги по международной перевозке сырьевых товаров в 4м разделе. Потому вычеты водного нужно и в 4м показывать по подтвержденному нулю по строке 030, и во втором разделе. А вычетов больше, чем начислений. Вот и думаю, как разбить.
Ответ от Марина П из «КУБ»
У меня услуги транспортной экспедиции. НДС распределяется и блокируется до подтверждения ноль процентов ндс. У меня весь подтвержденный. Вычетов по ндс больше,чем начислений. Но, поскольку возмещать пока не буду, нужно как-то разбить суммы вычетов между 3и 4 и разделом с помощью ручной корректировки записей в книгу покупок, убрать лишнее. Вот и думаю,в какой пропорции? А может быть,зря заморачиваюсь.
Ответ от Марина П из «КУБ»