Красный уголок бухгалтера

Вопрос от Марина

Здравствуйте! Мы ООО на УСН доходы-расходы. Заключили тройственный договор ООО-родственник работника-стоматологическая клиника. Срок действия договора меньше года. Оплатили аванс в сумме 100.000 руб. 1. Должны ли мы отразить доход стороннего лица в натуральной форме на дату перечисления в сумме авансового платежа или нужно отражать на дату и сумму каждого акта?(соответственно, запрашивать акты) 2. Как провести эту выплату в 1С:ЗУП, чтобы удержать НДФЛ и нужно ли обложить страховыми взносами? Спасибо!

Вопрос от Марина из Красного уголка бухгалтера

Комментарии

2
  • N
    Natalia
    Комментарий из

    У вас договор заключен на определенный объем работ, других доходов от не сотрудника нет, поэтому удерживать ндфл не с чего. Иначе клиника недополучит средств по договору за оказанные услуги. Подаете на него в ифнс справку о невозможности удержать налог по итогу года и ему копию отсылаете. Ндфл сам заплатит. Страховые не начисляете, тк договорных оснований нет (трудового, гпх и тп). В расходы по усн эти расходы не принимаете.

    Ответ от Natalia из «КУБ»