Красный уголок бухгалтера

Вопрос от @levi

Вопрос к бывалым! Собственный сервисный центр в организации импортере (оптовая торговля). Как организовать учет по счетам, чтобы потом подсчитать правильно % Облагаемых и необлагаемых по правилу 5%? У нас сервисный центр планируется на ОП и есть возможность четко разделить затраты по месту возникновения. Но в формуле звучит Расходы общие. А общие это по месту возникновения или общие по всей организации. Тут прямо у меня узкое место(

Вопрос от @levi из Красного уголка бухгалтера

Илья Назаров
КИК

Финансовая отчетность КИК за 2023 финансовый год

📌 В связи с приближением нового отчетного периода по КИК собрали основные положения, связанные с финансовой отчетностью за 2023 финансовый год к Уведомлению о КИК за 2024 год, которые нужно будет представить в налоговый орган до 30 апреля 2025 года.

Комментарии

5
  • Ю
    Юлия Емелина Финансовый эксперт для бизнеса
    Комментарий из

    Раздельный учет это всегда сначала доходы, то есть помимо того, что для Вас нужно там видеть, еще один вид - с НДС и без НДС. Процент считается по доходам. И потом уже применяется к расходам.

    Если речь о расходах, то прямые вы организуете на 20 счете. И там тоже одна из аналитик - такая же, с НДС и без НДС.
    А НДС по косвенным расходам, которые отражаете на 26 и 91 (например, комиссии банка за валютный контроль, которые с НДС) уже и распределяются в соответствии с тем процентом, который у Вас получился по доходам

    Ответ от Юлия Емелина Финансовый эксперт для бизнеса из «КУБ»

  • С
    Светлана
    Комментарий из

    Вопрос не мой, но у меня тоже постпродажное обслуживание техники. И поэтому дохода по этим услугам нет, все в рамках гарантии. Тогда как считать 5%?

    Ответ от Светлана из «КУБ»