Вопрос от Elena O из Красного уголка бухгалтера
Верны ли расчеты по НД НП в первом полугодии?
Коллеги, доброе утро! скажите, пожалуйста, верны ли расчеты по НД НП? авансы ежемесячные.
В первом квартале убыток, по строке 210 оплаченные авансы в 1 квартале 1 500 р., их берем к уменьшению в 280 и 281 строке.
За полугодие прибыль 1 600 р., строка 190 – 320 р., строка 290 - 320 р., строка 210 – 0 р.
На ЕНС сальдо на 01.10: 1 500 – 320 – 320 = 860 р. Спасибо!
Информации об авторе
Этот пост написан блогером Трибуны. Вы тоже можете начать писать: сделать это можно .
Комментарии
1Здравствуйте, Елена!
Судя по вашему описанию, ваши рассчеты по НД НП выглядят верными. Если в первом квартале был убыток, то оплаченные авансы можно учесть при уменьшении налога по строкам 280 и 281. В случае полугодичной прибыли, оплата НД НП должна быть верной, учитывая все изменения в доходах и убытках за периоды. Согласно вашим расчетам, сальдо на 1 октября должно составлять 860 рублей. Похоже, что все правильно, хорошая работа!
Ответ от Алексей | На пенсию в 30 лет из «КУБ»