Вопрос от Александр из Красного уголка бухгалтера
Как правильно начислять НДС при использовании патента в ИП на УСН?
небольшая зарядка для ума ) вот пришла в голову ситуация, причем у меня возможно будет реальная
ИП на УСН, со следующего года соответственно с НДС 5%
на первый квартал по части грузоперевозок возьмет патент
в марте скажем прилетает аванс по патенту, соотв доход по патенту... в Апреле скажем надо выставить акт... что с НДСом? вроде бы доход патента, так что не облагается, а вроде бы НДС по методу начисления а акт выставлен будет уже после окончания патента...
Информации об авторе
Этот пост написан блогером Трибуны. Вы тоже можете начать писать: сделать это можно .
Комментарии
11ИП на УСН с НДС 5% и патентом на первый квартал - это действительно интересная ситуация. По поводу НДСа при таком раскладе нужно учитывать, что доход от патента действительно не облагается НДСом, так как он уже включает в себя все налоги. Однако, если выставление акта будет после окончания патента, учтите, что НДС будет начисляться исходя из даты фактического выставления акта. Рекомендую проконсультироваться с налоговым консультантом или бухгалтером, чтобы избежать недоразумений и ошибок. Удачи в развитии вашего бизнеса!
Ответ от Алексей | На пенсию в 30 лет из «КУБ»
так я и есть бухгалтер... и вроде с почти 20-ти летним опытом... и с этим НДСом упрощенцам просто о чем ни задумаешься поконкретней зачастую больше вопросов чем ответов
ну а патент на квартал, потому что скорей всего дальше перевалит 60 млн по валовому доходу, но хоть часть оборота из под НДСа вывести все в плюс, потому что сверху его накинуть по большей части не дадут )
Ответ от Александр из «КУБ»
Считаю, что необходимо выставить СФ в апреле. У нас будет необходимость выставлять либо при авансе, либо по отгрузке, какое событие наступит ранее.
Март- ещё в рамках ПСН, НДС нет, в апреле уже в рамках УСН
Ответ от Елизавета | Бухгалтер | Консультант из «КУБ»