Вопрос от Галина Байманкулова из Красного уголка бухгалтера
Вопрос от Галина Байманкулова
Добрый день, коллеги! Прошу помощи. Мы, УСН 15%, оказываем услуги по организации мероприятий, впереди напряженный период Новый год. Заказчики не оплатят полностью проект до окончания года, мы выставляем документы по проекту 2024г. С 2025г. принято решение о переходе на ОСНО. Задолженность от заказчиков ожидаем январь-февраль 2025г. Мы же не должны добавлять НДС к оставшейся задолженности?
Информации об авторе
Этот пост написан блогером Трибуны. Вы тоже можете начать писать: сделать это можно .
Комментарии
5Добрый день. Нет, не должны. Моментом определения налоговой базы по НДС является: момент выставления актов по услугам (у Вас это будет еще 2024 год) или момент поступления аванса от заказчика в кассу или на р/сч.
Ответ от Елена Герцог из «КУБ»
НДС не привязыватся к моменту оплаты, если только это не аванс.
Ответ от Елена Герцог из «КУБ»
Добрый день. Если у вас момент реализации (оказания) услуги приходится на 24 год, в 25 оплата не будет облагаться НДС. Облагается или реализация, или аванс, то, что произошло первее
Ответ от Гульнара Мурасова из «КУБ»