Красный уголок бухгалтера

Вопрос от Алла

Здравствуйте! УСН, с 2025 будет НДС 5%. Вопрос, как выделять НДС в контакте при помесячной сдаче работ. Например, цена контракта 300000, в т.ч. НДС 14285,71. Ежемесячно выставляем акты на 25000, в т.ч. НДС 1190,48. И за год 1190,48*12=14285,76, то есть НДС получится больше, чем расчетный от общей стоимости. Что в такой ситуации делать? Менять ежемесячный НДС, подгоняя его под общий, или в контракте сразу прописать тот НДС, который получится при суммировании ежемесячного? Оба способа какие-то неправильные...

Вопрос от Алла из Красного уголка бухгалтера

Арсений Мусихин

ФСБУ 4/2023: с какими сложностями столкнется бизнес и как их избежать с помощью SUMRA?

С 2025 года в России будет действовать новый стандарт бухгалтерской отчетности — ФСБУ 4/2023. Он призван приблизить российские стандарты к международным, что, в свою очередь, потребует изменения многих внутренних процессов. Рассказываем, что изменится в отчетности для бизнеса, почему важно подготовиться к переходу уже сейчас и как это сделать.

ФСБУ 4/2023: с какими сложностями столкнется бизнес и как их избежать с помощью SUMRA?

Комментарии

8
  • Е
    Екатерина
    Комментарий из

    Вы прописываете в договоре общий НДС. При этом при выставлении ежемесячного НДС уменьшаете на 0,01 руб. Да, подгоняете. По другому никак. Либо в последней счет-фактуре выставить остаток НДС

    Ответ от Екатерина из «КУБ»

  • 🐔
    Dmitry
    Комментарий из

    Либо не заморачиваться (обычно так), либо сразу считайте в договоре путём суммирования (сделайте т приложением протокол с ежемесячной разбивкой).

    Арифметика должна сходиться внутри документа

    Ответ от Dmitry из «КУБ»

  • А
    Алла
    Комментарий из

    Спасибо. Если в последней счф выставить остаток НДС, наверное, книга продаж начнет ругаться?

    Ответ от Алла из «КУБ»