Плюс-минус: самые убыточные банки по итогам I квартала 2014 года

Аналитики портала Банки.ру подготовили рэнкинг самых убыточных российских банков по итогам I квартала 2014 года и проанализировали причины возникновения этих финансовых потерь. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года убыточных банков стало больше примерно в полтора раза, а общая сумма убытков в банковской системе почти удвоилась.

Из 880 кредитных организаций, размещающих отчетность на сайте ЦБ, по итогам I квартала 2014 года убыточными оказались 180 (или 20,5% от общего их числа). Общая сумма убытков составила 16,6 млрд рублей, на топ-20 лидеров приходится 74% от всей суммы.

Для сравнения: по итогам I квартала 2013 года было 124 убыточные кредитные организации, а совокупная сумма их убытков — 9,9 млрд рублей. Таким образом, число убыточных банков по сравнению с аналогичным периодом 2013 года выросло на 46%, а сами убытки — в 1,7 раза. Это при том, что действующих на рынке банков за год стало на 66 меньше — из-за сделок слияний-поглощений и отзывов лицензий Банком России).

Лидерами по убыткам в I квартале 2014 года стали «Ренессанс Кредит» (1,79 млрд рублей), «Восточный Экспресс» (1,6 млрд), банк «Югра» (1,08 млрд), Национальный Банк Развития Бизнеса (НББ; 1,07 млрд), Национальный Резервный Банк (1,03 млрд). Среди кредитных организаций, вошедших в топ-20 по размеру убытков в I квартале 2014 года, есть две с уже отозванными лицензиями (НББ и банк «Западный»), одна проходит санацию (Эллипс Банк), в одной вводилась временная администрация (Москомприватбанк), после чего она сменила собственника.

Как показывают результаты анализа, основные причины получения банками убытков за год поменялись несущественно, однако изменилась их значимость в конечном финансовом результате.

Среди причин убытков на первом месте по значимости ужесточение регулирование рынка розничного кредитования (в том числе повышение норм резервирования по необеспеченным кредитам), в сочетании с сезонностью. Рынок банковской розницы имеет свои сезонные особенности. В конце года наблюдается резкая активизация кредитования банками населения (особенно под новогодние праздники), с последующим спадом интереса — в начале следующего года. При этом в просрочку попадает часть потребительских кредитов, выданных ранее на волне активизации, а банки вынуждены создавать по просроченным кредитам повышенные резервы, что и отражается на финансовом результате. Именно такие банки возглавляют наш рэнкинг.

На втором месте — ужесточение надзора за банками в части корпоративного кредитования. Речь идет о ведущейся Центробанком зачистке банковской системы от банков, имеющих скрытые потери в кредитном портфеле и портфеле ценных бумаг (особенно в части ПИФов). Начало ужесточения надзора пришлось на сентябрь прошлого года, вскоре после смены руководства ЦБ. Значительное количество банков, ушедших с рынка в последнее время, — это организации, при проверке которых ЦБ обнаружил существенный объем некачественных кредитов (в том числе выданных на фирмы-однодневки, не имеющие реального бизнеса). Требование регулятора создать резервы по этим некачественным кредитам часто приводило к утрате банком капитала и заканчивалось отзывом лицензии. В ряде случаев требования ЦБ досоздать резервы по корпоративным кредитам (в том числе «старым»), стали причиной убытков в I квартале 2014 года. Эта причина стала основной для наибольшего количества убыточных банков в нашем рэнкинге.

В числе дополнительных факторов, оказавших негативное влияние на финансовый результат банков, можно выделить убытки по операциям с ценными бумагами и валютой. Особняком стоят банки, которые в 2014 году находятся в стадии санации или реструктуризации бизнеса (в том числе после смены акционеров).

При этом также можно констатировать, что по итогам I квартала 2014 года банки, ориентированные исключительно на розницу, сильно сократили свое представительство в топ рэнкинга, уступив место универсальным или «корпоративным» банкам, получившим убытки по результатам проверки ЦБ их кредитного портфеля.

Топ-20 банков по размеру убытка по итогам I квартала 2014 года, млн рублей

Топ-20 банков по размеру убытка по итогам I квартала 2013 года, млн рублей

«Ренессанс Кредит», чистый убыток — 1,8 млрд рублей

Один из лидеров рынка розничного кредитования (потребительские кредиты и кредитные карты), что является его основным бизнесом. Важнейшие источники фондирования — депозиты физлиц (52% пассивов) и выпущенные еврооблигации (18%). За I квартал капитал банка сократился на 23%, до 12,77 млрд рублей. Основными причинами стали снижение объема субординированных кредитов (-1,35 млрд), а также создание дополнительных резервов на 3 млрд рублей. Убыток был дополнительно «смягчен» акционерами, путем безвозмездной передачи банку в I квартале 2014 года 2,81 млрд рублей. По итогам I квартала 2013 года банк показал убыток в 1,36 млрд рублей.

Причины убытков прокомментировала заместитель председатель правления банка Татьяна Хондру: «В соответствии с отчетностью по МСФО за 2013 год, прибыль банка «Ренессанс Кредит» составила 127,4 миллиона рублей. Результаты первого квартала 2014 года были запланированы и ожидаемы. Увеличились объемы отчислений в резервы. С 1 января 2014 года были повышены нормы резервирования как по кредитам без просрочек, так и по просроченным займам. Большую роль сыграл также сезонный фактор. Начало года исторически не является высоким сезоном в банковском розничном бизнесе. Основной доход банки зарабатывают во второй половине года. Также на результаты первого квартала существенное влияние оказало и такое чисто «техническое» действие, как переоценка средств в иностранной валюте на отчетную дату. Банк последовательно адаптирует свою бизнес-модель к меняющимся рыночным условиям, принимая меры по совершенствованию кредитно-рисковой политики с целью повышения качества активов и обеспечения долгосрочной рентабельности бизнеса».

«Восточный Экспресс», чистый убыток — 1,6 млрд рублей

Еще один из банков, практически полностью ориентированных на розничное кредитование и являющихся одним лидером в этом сегменте. Убыток получен в основном в январе-2014 (1,39 млрд рублей), из-занеобходимости массированного создания резервов на потери по ссудам. За квартал резервы выросли на 8,15 млрд рублей. От серьезных убытков «Восточный Экспресс» уберег сильный рост процентных и комиссионных доходов в IV квартале 2013-го и начале текущего года. Чистый процентный доход составил 8 млрд рублей против 6,2 млрд за I квартал годом ранее, чистый комиссионный доход — 4,5 млрд против 2,8 млрд за первые три месяца 2013 года. Как и в случае с банком «Ренессанс Кредит», на показатели банка оказал влияние сезонный фактор.

Комментарий о причинах убытков предоставлен не был.

«Югра», чистый убыток — 1,09 млрд рублей

Банк характеризуется высокими темпами роста бизнеса. Основной источник фондирования — депозиты населения (58% пассивов). Привлеченные средства вкладываются преимущественно в корпоративный кредитный портфель (91% активов).

Банк показывал убытки как в IV квартале прошлого года (812 млн рублей), так и в I квартале текущего (1,09 млрд рублей). Основной причиной убыточности банка в первые три месяца 2014 года стало начисление резервов на потери по ссудам (+ 2,47 млрд с начала года). Пик их наращивания пришелся январь и февраль, в марте резервы немного сократились (были восстановлены).

За первые три месяца текущего года банк показал существенный, почти в 7,8 раза, рост процентных доходов по сравнению с I кварталом прошлого года (1,8 млрд рублей против 233 млн). Одновременно резко выросли затраты банка по процентам, выплачиваемым по вкладам населения (до 785 млн рублей, в 5,5 раза), — сказывается активное наращивание депозитного портфеля за последний год.

В результате убытков IV квартала прибыль банка по итогам 2013 года сократилась и составила 3,89 млрд рублей. Отметим, что при этом сумма безвозмездно переданного банку имущества (от акционеров) за год превысила 7,2 млрд рублей. Обычно такой способ выбирается акционерами для дополнительного наращивания капитала банка (через прибыль). То есть без помощи акционеров банк стал бы убыточным и в истекшем году.

Сам банк так комментирует причины убытков: «За 2013 год была получена балансовая прибыль в размере 3 896 650 тыс. рублей, что составляет 147,5% от запланированной прибыли. Финансовый результат за первый квартал 2014 года, без учета резервов, положительный — 789 592 тыс. рублей.

Согласно новой редакции положения Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», банки обязаны консервативно считать риски.

Поэтому нами были сформированы резервы на возможные потери в размере 2 257 242 тыс. рублей. В связи с этим за январь 2014 года был получен убыток в размере 1 706 517 тыс. рублей. Однако финансовый результат за январь 2014 года без учета расходов на создание резервов — прибыль 184 852 тыс. рублей, что в процентном соотношении выше, чем в среднем за 2013 год.

За февраль 2014 года также была получена балансовая прибыль в размере 179 809 тыс. рублей.

В течение марта банк восстановил резервы на сумму 1 086 219 тыс. рублей, а прибыль составила 438 469 тыс. рублей. Прирост прибыли за март 2014 года по сравнению с февралем 2014 года составил 143%, что позволило по итогам первого квартала 2014 года получить доход (без учета резервов) в размере 803 130 млн рублей.

Мы планируем и в дальнейшем наращивать прибыль и по итогам второго квартала 2014 года с учетом резервов показать положительный финансовый результат».

Национальный Банк Развития Бизнеса, чистый убыток — 1,07 млрд рублей

24 апреля у банка была отозвана лицензия за ведение высокорискованной кредитной политики и неисполнение своих обязательств перед клиентами. Убытки НББ были связаны, в первую очередь, с начислением в марте текущего года дополнительных резервов на потери по ссудам в размере 1,58 млрд рублей, что банк и «подкосило». Достаточность капитала из-за этого снизилась до уровня ниже установленного законодательством. С высокой вероятностью увеличение резервов было связано с требованиями ЦБ по результатам проверки. Ранее банк был связан с бизнесом Магомеда Билалова (младший брат Ахмеда Билалова, бывшего вице-президента Олимпийского комитета и экс-главы совета директоров компании «Курорты Северного Кавказа»), который вышел из капитала кредитной организации в мае прошлого года. В отношении братьев Билаловых сейчас ведется расследование дела о возможном нецелевом использовании средств, полученных на возведение олимпийских объектов.

Комментарий банка о причинах убытков не запрашивался.

Национальный Резервный Банк, чистый убыток — 1,04 млрд рублей

Особенностью банка является радикальное сокращение рыночной клиентской базы, на что НРБ был вынужден пойти из-за многочисленных жестких проверок Банка России. Сейчас доля собственных средств банка (собственного капитала и созданных резервов) превышает 77% пассивов. Последние годы капитал банка постоянно сокращался, преимущественно из-за постоянных предписаний ЦБ создавать новые резервы. В I квартале 2014 года капитал снизился на 32%, до 7,49 млрд. Основная сумма из капитала «ушла» в марте: банк создал резервы дополнительно почти на 1 млрд, а также выплатил дивиденды на сумму около 2,5 млрд рублей. В числе второстепенных факторов, также повлиявших на финансовый результат, — отрицательная переоценка имеющегося портфеля ценных бумаг (118 млн) и отрицательный результат от операций с иностранной валютой (152 млн).

Комментарий банка получен не был.

МТС-Банк, чистый убыток — 829 млн рублей

Крупный универсальный банк, подконтрольный АФК «Система». Квартальный результат банка связан, в первую очередь, с полученным в марте убытком в 955 млн рублей. Основной причиной убытков являются досозданные резервы на 853 млн рублей (в том числе примерно половина суммы — резервы по просроченным кредитам). Второстепенная причина — отрицательная переоценка портфеля ценных бумаг (примерно на 155 млн рублей).

Как сообщил порталу руководитель пресс-центра ОАО «МТС-Банк» Альберт Кошкарев, убытки, полученные МТС-Банком в I квартале 2014 года, связаны с несколькими причинами. «В частности, в марте банк внепланово досоздавал резервы по корпоративным ссудам — это свидетельствует о том, что банк проводит взвешенную политику в части работы с рисками. Кроме того, в марте произошла переоценка портфеля ценных бумаг ввиду роста рублевых ставок по инструментам с фиксированной доходностью. Убыток от переоценки портфеля облигаций будет нивелирован на горизонте шести месяцев. Операционная прибыль банка за данный период, до формирования резервов составила около 2 миллиардов рублей», — сказал Кошкарев.

Ханты-Мансийский Банк, чистый убыток — 736 млн рублей

Входит в группу «НОМОС-Банк — Открытие». Причиной убытков стало досоздание резервов на потери по ссудам в феврале — марте. Общий прирост объема созданных резервов за I квартал составил 2,58 млрд рублей (примерно поровну по обычным и просроченным кредитам). Сумма просрочки по кредитному портфелю увеличилась на 19,6%, а ее доля в кредитном портфеле выросла с 3,7% до 4%. Вторым фактором, повлиявшим на финансовый результат, стала отрицательная переоценка имевшихся у банка ценных бумаг (0,81 млрд рублей).

В пресс-службе «Ханты-Мансийского» порталу Банки.ру сообщили: «Причиной полученного убытка стала переоценка портфеля ценных бумаг. По итогам апреля данный убыток будет покрыт».

«Зенит», чистый убыток — 611 млн рублей

Крупный московский универсальный банк, который является ядром одноименной банковской группы. За I квартал банк нарастил резервы по ссудам на 1,3 млрд рублей, пик роста пришелся на март 2014 года. В составе кредитного портфеля доля просроченных кредитов увеличилась с 2,2% до 2,5%, объем просроченной задолженности — на 18% (до 4,12 млрд рублей). Отметим, что полученный убыток составляет 1,8% от объема капитала банка, то есть является для него незначительным. Вторым, не самым важным фактором, повлиявшим на квартальный финансовый результат, стал убыток от операций с ценными бумагами.

В управлении по связям с общественностью банка так прокомментировали причины убытков: «Влияние на финансовый результат первого квартала 2014 года оказала отрицательная переоценка ценных бумаг, в основном облигаций, в связи с ухудшением ситуации на финансовых рынках. Банк предполагает восстановление отрицательной переоценки до конца года. Кроме того, влияние на финансовый результат банка по итогам первого квартала оказало досоздание, в соответствии с инструкциями Банка России, резервов по ряду корпоративных заемщиков. Досоздание резервов в первом квартале было ожидаемым и явилось отражением ухудшения общего макроэкономического фона и спада в отдельных отраслях экономики. Вместе с тем банк не прогнозирует дальнейшее ухудшение качества портфеля. Финансовый результат банка в 2014 году ожидается положительным, на уровне результата 2013 года».

Москомприватбанк, чистый убыток — 580 млн рублей

Банк, ориентированный на развитие розничного бизнеса, особенно кредитных карт, является одним из лидеров рынка по этому направлению. До недавнего времени являлся дочерним банком украинского ПриватБанка. В начале марта ЦБ ввел в банке временную администрацию, которая должна была оценить его состояние изнутри. В марте — апреле текущего года банк испытал массовый отток средств вкладчиков и клиентов. Активы банка за квартал сократились на 37%. В начале апреля стало известно о приобретении банка у прежних владельцев группой «Бин» с использованием средств Агентства по страхованию вкладов. Благодаря серьезной подушке ликвидности и вливаниям в капитал банк сумел сохранить платежеспособность в условиях «набега» клиентов.

Негативное влияние на финансовый результат оказали создание резервов на имеющийся кредитный портфель (выросли на 582 млн рублей), а также убытки от операций с ценными бумагами. Чтобы быстро расплатиться с вкладчиками, банк вынужден был распродать свой портфель российских госбумаг. Одновременно в 3,6 раза, до 428 млн рублей, сократились чистые комиссионные расходы (что почти полностью связано со снижением доходов от расчетного и кассового обслуживания по сравнению с первыми тремя месяцами 2013-го). В значительной мере убытки банка были компенсированы ростом чистых процентных доходов (на 36% по сравнению с I кварталом прошлого года).

Комментарий банка не запрашивался.

«Открытие», чистый убыток — 401 млн рублей

Входит в группу «НОМОС-Банк — «Открытие». Негативное влияние на финансовый результат оказала необходимость начисления дополнительных резервов на 1,62 млрд рублей (преимущественно в феврале), а также убыток от использования дерривативов на изменение процентной ставки — 1,88 млрд рублей. Расходы банка были частично компенсированы за счет дохода от переоценки позиций в иностранной валюте (2,54 млрд рублей), а также прочих доходов (в основном от реализации штрафных санкций и залогового имущества). В марте 2014 года банк сократил объем просроченной задолженности на 636 млн рублей (до 5,46 млрд), ее доля сократилась с 5,5% до 4,7% портфеля. Часть просроченного портфеля была, предположительно, списана (банк показал доход от реализации выбывшего имущества на 2,78 млрд рублей).

Как сообщили в пресс-службе банка, «план развития банка «Открытие» на 2014 год предусматривает инвестиции в стратегические проекты, такие как перевод на баланс банка розничной сети НОМОС-Банка. Большая часть этих инвестиций была заложена на первый квартал, что и отразилось на прибыли. Кроме того, в первом квартале мы осуществляли плановое увеличение резервов — с учетом активного роста бизнеса в 2013 году, ситуации на рынке и наших целевых показателей по 2014 году».

Ю Би Эс Банк, чистый убыток — 357 млн рублей

Российское инвестиционное подразделение швейцарской банковской группы UBS. Банк специализируется на инвестиционном бизнесе и операциях с ценными бумагами. Убытки банка связаны с резким ростом в I квартале 2014 года затрат на содержание персонала. Банк выплатил сотрудникам 342 млн рублей, что на 18% больше, чем в I квартале прошлого года. Одним из возможных объяснений может быть выплата годовых бонусов сотрудникам — такие бонусы часто выплачивается весной следующего года. Из-за тесной интеграции банка c деятельность. одноименной группы, а также специфики инвестиционного бизнеса оценка его финансового результата по отчетности РСБУ не дает полной картины.

Комментарий банка не запрашивался.

Экопромбанк (2011), чистый убыток — 351 млн рублей

Средний по размеру активов региональный банк с универсальной моделью бизнеса. Причиной возникновения убытков, как и в других случаях, было начисление резервов на потери по ссудам (340 млн рублей, основные начисления были в феврале — марте). Особенностью банка является высокий объем вложений в паевые инвестиционные фонды, составивший на 1 апреля 1,79 млрд рублей (16% нетто-активов), а также наличие в составе собственных средств активов, признанных ЦБ активами ненадлежащего качества (355 млн рублей). Дополнительно банк в I квартале 2014 года показал существенное снижение объема чистых процентных доходов (более чем в 3 раза по сравнению с аналогичным периодом прошлого года).

Причины убытков прокомментировал заместитель председателя правления ОАО АКБ «Экопромбанк» Виктор Новиков: «Основным фактором, повлиявшим на финансовый результат банка в первом квартале, является рост расходов на формирование резервов по вложениям в паи ЗПИФ. После реализации инвестиционного проекта (вложения в паи ЗПИФ) сумма сформированных резервов будет отражена на доходах банка (после их восстановления при реализации проекта. — Прим. ред.). Указанные расходы являются плановым мероприятием и предусмотрены бизнес-планом банка на 2014 год. Для обеспечения создания необходимых резервов под данные вложения акционерами размещены в банке долгосрочные субординированные депозиты, благодаря чему показатели достаточности капитала банка превышают нормативные значения, установленные Банком России, более чем в два раза».

«Российский Капитал», чистый убыток — 309 млн рублей

Банк полностью подконтролен АСВ, неоднократно присоединял к себе санируемые агентством банки. Негативное влияние на финансовый результат оказали преимущественно убытки от операций с производными финансовыми инструментами (0,38 млрд рублей) и создание дополнительных резервов по ссудам (0,31 млрд рублей). Объем просроченной задолженности по кредитам за квартал вырос на 4%, ее доля в составе кредитного портфеля поднялась 9,3% до 9,9%. Отметим также, что по балансу за I квартал 2014 года банк дополнительно показал отрицательную переоценку своего портфеля ценных бумаг в размере 0,96 млрд рублей.

По информации пресс-службы банка, «отрицательный результат по итогам I квартала 2014 года обусловлен формированием убытков по проблемным активам, возникшим на балансе до момента вхождения uосударственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в капитал банка, то есть до мая 2009 года. Соответствующий график утвержден Банком России и АСВ. По текущей деятельности по итогам I квартала банк является операционно прибыльным».

Юниаструм Банк, чистый убыток — 291 млн рублей

Средний московский универсальный банк, «дочка» кипрского Bank of Cyprus. В марте прошлого года материнский банк приостановил платежи и был санирован правительством Кипра. При этом значительная доля задолженности Bank of Cyprus перед вкладчиками была в принудительном порядке конвертирована в его акции. Юниаструм Банк в тот же период начал испытывать проблемы оттока клиентов и вкладчиков. Однако благодаря грамотным действиям менеджмента и акционеров банк сумел сохранить платежеспособность.

На убыточность банка в I квартале 2014 года оказало влияние нескольких факторов. Во-первых, ухудшение качества кредитного портфеля: объем кредитов сократился на 4%, просроченная задолженность выросла на 6% (до 7,38 млрд рублей), доля просрочки достигла 14,3% портфеля (против 12,9% на начало года). При этом банк вынужден был досоздать резервы на потери по ссудам на 726 млн рублей, в том числе три четверти этой суммы — по просроченным кредитам. Во-вторых, снижение чистых процентных доходов (на четверть по сравнению с I кварталом прошлого года), снижение чистых комиссионных доходов (на 26%). Отметим также, что банк сократил затраты на персонал за первые три месяца текущего года на 21% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

В пресс-службе банка убыток прокомментировали так: «С середины 2013 года после кризиса на Кипре, понимая, что основной целью является не получение сверхприбылей, а обеспечение максимальной финансовой устойчивости, банк не осуществлял агрессивной экспансии на рынке кредитования, сосредоточившись на оптимизации своих бизнес-процессов и операционных расходов, а также на обеспечении максимальной финансовой устойчивости. Эта стратегия подтвердила свою эффективность и своевременность в ноябре — декабре 2013, когда в результате отзыва лицензий у ряда российских банков произошел существенный отток депозитов из коммерческих банков в государственные и на рынке наблюдался определенный кризис ликвидности. Юниаструм Банк преодолел этот период без значительных потерь, не повышая существенно ставки по депозитам физических лиц и не обращаясь к ресурсам материнской компании. Действительно, в 2013 году объем кредитного портфеля в Юниаструм Банке уменьшился и, одновременно с ростом резервирования под розничные кредиты, привел к снижению прибыли и временной убыточности. Однако Юниаструм Банк сейчас с большим запасом выполняет все нормативы ЦБ РФ, особенно по нормативу ликвидности и достаточности капитала. В настоящий момент у банка есть план по выходу на безубыточность к концу 2014 — началу 2015 года, который уже начал воплощаться в жизнь».

«Кедр», чистый убыток — 278 млн рублей

Достаточно крупный региональный банк с универсальной моделью бизнеса. Как и в случаях с другими банками, основной причиной убытков «Кедра» стало создание резервов на потери по ссудам. Пик роста резервов пришелся на февраль — март, всего за I квартал было досоздано резервов на 0,38 млрд рублей. Второй причиной можно назвать некоторое сокращение чистых процентных доходов банка: по сравнению с I кварталом прошлого года они упали на 15% (до 257 млн рублей). Отметим, что сумма просроченных кредитов за квартал увеличилась на 39% и составила 1,08 млрд рублей (доля просрочки в портфеле выросла с 4,3% до 5,6%).

Заместитель председателя правления «Кедра» Светлана Позднова так прокомментировала причины убытков: «Снижение финансовых показателей деятельности ОАО КБ «Кедр» в первом квартале 2014 года произошло под влиянием нескольких факторов. Основными факторами стали: прогноз применения возможных санкций к России со стороны Евросоюза и США и, как одно из следствий, значительный рост курса доллара США и евро к российскому рублю, а именно: его повышение более чем на 9% за первый квартал 2014 года; повышение требований Банка России к формированию дополнительных резервов, вызванное общей нестабильностью в банковском секторе, направленное на уменьшение рисков возможных потерь по ссудам. Также стоит учесть, что данный отчетный период характеризуется значительным снижением деловой активности клиентов. Ежегодно в январе — феврале наблюдается тенденция к уменьшению кредитного портфеля и, как следствие, снижение процентного дохода банка». В числе других причин топ-менеджер назвала затраты на техническую модернизацию (включая замену АБС), внедрение процедур по переходу на стандарты МСФО и «Базель III».