Ошибка в проводке - причина отзыва лицензии

Центральный банк РФ разработал проект Указания "О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных". В настоящее время документ разослан по банковским ассоциациям для сбора мнений по нему.

Согласно этому документу, одним из оснований для отзыва лицензии у кредитной организации является неотражение в отчетности операций на сумму свыше 600 тысяч рублей.
По словам вице-президента компании ФБК по банковскому аудиту Алексея Терехова, появление этого проекта – существенный шаг в развитии банковского надзора в России. До сих пор непрозрачность процедур качественного анализа деятельности банков со стороны ЦБ зачастую приводила к сомнениям в обоснованности применения мер по отзыву лицензий у тех или иных банков.

"Другое дело, какие конкретные критерии будут заложены в указаниях ЦБ, - заявил Алексей Терехов. – Сегодня они вынесены на обсуждение профессионального сообщества.
Принятие в качестве одного из них неотражение в отчетности операций на 600 тысяч рублей может разделить банковский сектор на два лагеря – на нарушителей и тех, у кого нарушения пока не обнаружили. Всем понятно, что ошибка в учете, неотражение операции на 600 тысяч рублей – вещь редкая. Однако, думаю, ни один банкир не даст гарантии, что этого не может быть никогда. И вот здесь очень важно разделить – насколько чувствительна такая ошибка для кредиторов и вкладчиков (а ведь именно их защита по закону "О Центральном банке Российской Федерации" его главная функция)".

По словам эксперта, опасность отзывал лицензии из-за неотражения грозит скорее крупным банкам.

"Для небольших банков 600 тысяч рублей - безусловно, критичная сумма,- пояснил он. - Для крупных же – это все равно, что комариный укус для слона… Парадокс заключается в том, что до сих пор регулятор рынка наиболее придирчиво следил за небольшими банками, именно им предъявлялась большая часть претензий. В случае принятия указаний ЦБ в нынешнем виде, защищаться в первую очередь придется крупнейшим участникам рынка".