ПСБ заработал в 2008 году 1,5 млрд руб по МСФО

Промсвязьбанк опубликовал на своем сайте консолидированную отчетность по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО) за 2008 год, заверенную аудиторской компанией KPMG.

Основные финансовые показатели выглядят следующим образом:

• Активы выросли за год на 57% и составили 462 млрд руб.
• Собственные средства увеличились на 44% и составили 40 млрд руб.
• Операционные доходы выросли на 81% и составили 28,2 млрд руб.
• Соотношение операционных расходов к доходам снизилось до уровня 43,8% по сравнению с 51,3% по итогам 2007 года.
• Чистые расходы на формирование резервов под обесценение составили 13,7 млрд руб., что соответствует 48,6% операционных доходов (рост с 16,6% в 2007 году).
• Чистая прибыль за 2008 год составила 1,6 млрд руб., снизившись на 58% по сравнению с 2007 годом.
• Коэффициент общей достаточности капитала (по Базелю) составил 13,14%, немного снизившись по сравнению с уровнем 2007 года (13,51%).
• Коэффициент достаточности капитала 1-го уровня составил 9,70% по сравнению с 9,41% на 31 декабря 2007 года.

Динамика чистой прибыли отражает значительное ухудшение состояния экономики РФ в целом и финансовой сферы, в частности, во 2-ом полугодии 2008 г., что вызвало ухудшение качества кредитного портфеля и соответствующий рост расходов на создание резервов под обесценение – основной негативный фактор, обусловивший снижение прибыли банка в 2008 году. При этом увеличение операционных доходов, вызванное существенным расширением клиентской базы, стало главным фактором, позволившим Промсвязьбанку значительно улучшить показатель эффективности (соотношение операционных расходов и доходов). Второй важной составляющей стало усиление финансового контроля и модернизация систем учета, а также принятие мер по оптимизации издержек и повышению производительности труда, в результате чего произошло значительное превышение темпов роста доходов над расходами (81% против 55%, соответственно).

Основным источником роста собственных средств (капитала) банка в 2008 году стали две дополнительные эмиссии акций на общую сумму 8,3 млрд руб., размещенные среди существующих акционеров. Вкупе с политикой полной капитализации прибыли, увеличение капитала привело к некоторому улучшению показателя достаточности капитала 1-го уровня.

Среди прочих финансовых показателей:

• Чистый процентный доход увеличился на 81% по сравнению с 2007 годом и составил 22,0 млрд руб.
• Чистый комиссионный доход практически удвоился до уровня 4,7 млрд руб., что составляет 16,7% от операционных доходов (по сравнению с 15,2% в 2007 году).

• Кредиты клиентам, за вычетом резерва под обесценение, увеличились на 44% и достигли 300 млрд руб., что составляет 65% от активов (снижение на 6 процентных пунктов в сравнении с состоянием на 31 декабря 2007 года).
• Средства на депозитах и текущих счетах клиентов выросли на 63% до уровня 230 млрд руб., что соответствует 54% от общего объема обязательств банка (рост на 1 процентный пункт по сравнению с 31 декабря 2007 года).

Удельный вес чистого процентного дохода в операционных доходах остался на высоком уровне 78%, поскольку в условиях нестабильности на финансовых рынках в 2008 году банк сфокусировался на своем основном бизнесе – кредитовании клиентов – и значительно сократил объем и дюрацию портфеля облигаций. Источники комиссионных доходов, составляющих, в соответствии со стратегией Промсвязьбанка, основной объем непроцентных доходов, по-прежнему были хорошо диверсифицированными и включали в себя документарные операции (23% от общего объема комиссионных доходов), денежные переводы (19%), банковские карты (16%), операции с иностранной валютой (12%), а также операции с наличностью (11%) и банкнотные операции (6%). Торговый портфель ценных бумаг принес Промсвязьбанку чистый убыток в размере 1,8 млрд руб. (по сравнению с 124 млн руб. за 2007 год), что отражает решение банка в период кризиса на финансовых рынках в 2008 году сократить его размер. В то же время процентные доходы по ценным бумагам с фиксированной доходностью и операциям «обратного репо» в размере 2,4 млрд руб. значительно перекрыли чистый убыток по торговому портфелю ценных бумаг. Кроме того, вследствие возросшей волатильности обменного курса основных валют в 2008 году, банк получил чистую прибыль от операций с иностранной валютой в размере 2,1 млрд руб., включающую в себя торговую прибыль и чистый доход от валютной переоценки.

Кредиты корпоративным клиентам (рост в 2008 году на 42%) по-прежнему занимали основную долю кредитного портфеля, однако их удельный вес снизился с 83% до 78% вследствие опережающего роста кредитов частным лицам и предприятиям малого и среднего бизнеса. Проблема поддержания качества ссудного портфеля в условиях экономического спада и крайне ограниченного доступа заёмщиков к источникам рефинансирования стала основной проблемой в части кредитования в 2008 году. Уровень кредитов, просроченных на 90 дней и более, увеличился по кредитам корпоративным клиентам с 0,15% до 1,37%, по кредитам малому и среднему бизнесу – с нулевого уровня до 1,89%, по розничному кредитному портфелю – с 3,94% до 10,54%. В дополнение к этому значительно увеличился уровень реструктурированных кредитов, составивший по кредитам корпоративным клиентам 2,4%, а по кредитам малому и среднему бизнесу – 1,3%.

В то же время политика Промсвязьбанка в отношении приоритетного привлечения клиентских ресурсов и наращивания объемов ликвидности, принятая во II полугодии 2008 года, привела к сокращению удельного веса кредитов и одновременному увеличению доли клиентских средств на балансе банка. Депозиты федеральных и местных органов власти были наиболее быстрорастущим компонентом, увеличившись в течение 2008 года более чем в 5 раз. Особенно следует отметить способность банка компенсировать снижение средств от международных привлечений (доступность которых значительно сократилась в условиях мирового финансового кризиса) за счет притока срочных депозитов корпоративных клиентов, которые удвоились за 2008 год. Текущие счета и депозиты физических лиц увеличились до 53 млрд руб., то есть на 51% по сравнению с 15%-ным среднерыночным увеличением объёма этого вида фондирования в России в 2008 году (по данным ЦБ РФ).

Основные финансовые коэффициенты:

• Показатель средней рентабельности капитала составил 4,6% (по сравнению с 17,4% в 2007 году).
• Показатель средней рентабельности активов составил 0,4% (по сравнению с 1,6% в 2007 году).
• Чистая процентная маржа в 2008 году достигла 6,7%, увеличившись с 6,2% по итогам 2007 года.
• Удельный вес ликвидных активов на балансе банка составил 28%, увеличившись по сравнению с 23% по состоянию на 31.12.2007 г.
• Соотношение кредитов к депозитам снизилось до 131% по сравнению со 148% на 31 декабря 2007 года.
• Объем необслуживаемых кредитов (“non-performing loans”) т. е. ссуд с более чем 90-дневной просрочкой выплаты основной суммы и/или процентов по кредиту, составил 8,9 млрд руб. или 2,8% от суммарных кредитов до вычета резерва под обесценение, увеличившись с 0,7% по состоянию на 31 декабря 2007 года.
• Резерв под обесценение кредитов по отношению к кредитному портфелю возрос до 5,8% (по сравнению с 2,4% по итогам 2007 года).
• Соотношение резерва под обесценение к совокупному объему необслуживаемых кредитов составило 208%, снизившись с 365% в 2007 г.
• Соотношение совокупного объема крупных кредитов (превышающих 10% от собственных средств банка) к общему объему кредитов до вычета резерва под обесценение возросло с 11,4% до 15,2%.
• Соотношение совокупного объема десяти крупнейших клиентов в общем объеме депозитов и текущих счетов клиентов увеличилось с 21,6% до 38,3%.