ЦБ будет проверять компании, связанные с банками

Проект поправок в законы "О банках и банковской деятельности" и "О Центральном банке РФ", разработка которого началась в 2005 году, готовится для внесения в правительство. Он значительно расширяет возможности ЦБ по консолидированному надзору за деятельностью банковских групп и банковских холдингов. Эти понятия, по сравнению с действующим законодательством, будут существенно изменены. Так, банковской группой будут считаться банки, подконтрольные одному лицу, а также группа компаний, контролируемых банком. Банковским холдингом по проекту будет считаться не любое объединение, включающее банк, а только холдинг, занимающийся в основном банковской деятельностью.

ЦБ сможет устанавливать обязательные нормативы не только для групп, но и для холдингов, а также требовать со всех подробную консолидированную отчетность и проводить проверки. Проект позволит Центробанку выявлять, кто на кого в группе или холдинге оказывает существенное влияние и осуществляет косвенный контроль, в том числе через родственников.

Проект разработан в русле международной практики и его цель - лучше оценивать банковские риски. Полноценная консолидированная отчетность позволит легче оценивать качество активов и выявлять схемы, направленные на искусственное улучшение качества показателей.

Участники банковского сообщества считают, что проект прежде всего направлен против отмывочных операций. Банкиры признают, что уже сейчас ЦБ активно проводит проверки подозрительных банков. В случае масштабного раскрытия данных, которое предлагает ЦБ, регулятор увидит все, и не только по банкам, а, например, то же трансфертное ценообразование. От выполнения четких предписаний, что и как включать в консолидированную отчетность, банки уклониться не смогут.

Ужесточение правил отчетности хорошо иллюстрируют поправки в положение Центробанка №191-П "О консолидированной отчетности", недавно утвержденные советом директоров ЦБ и направленные на регистрацию в Минюст. Новая редакция положения требует от банковской группы принятия учетной политики, а также отражения в отчетности приобретенных акций или долей других компаний.

Расширение параметров, по мнению экспертов, сделает более успешной борьбу с манипулированием банковскими активами. Однако не все эксперты уверены, что надзор за банковскими группами и банковскими холдингами действительно окажется эффективным. Прямого влияния на управляющую компанию банковского холдинга, банком не являющуюся, ЦБ по законопроекту не получает. К небанковским организациям сам надзорный орган не сможет применять меры воздействия, тем не менее ЦБ будет пытаться повлиять на них через банки.