Банки будут освобождены от обязанности контролировать кассовую дисциплину своих клиентов. Это произойдет в том случае, когда будет определена государственная служба, которой передадут функции по контролю.
В настоящее время коммерческие банки обязаны не реже одного раза в два года проверять соблюдение порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью. Невыполнение должностным лицом банка обязанностей по контролю над соблюдением правил ведения кассовых операций грозит по Кодексу РФ об административных правонарушениях штрафом в размере 2–3 тыс. рублей. После проверки банк вносит рекомендации руководству предприятия по устранению имеющихся недостатков, а в случае выявления фактов нарушения порядка работы с денежной наличностью банк обязан передать материалы налоговым органам для определения мер ответственности.
Освободить банки от обязанности контролировать кассовую дисциплину своих клиентов планировалось еще в 2004 году. Тогда были подготовлены соответствующие поправки в закон "О противодействии легализации доходов, полученных преступных путем". Поправки были одобрены к принятию в первом чтении Госдумой, но не были согласованы ведомствами. Задержка принятия поправок связана и с тем, что банковское сообщество и государство не могут найти единое решение, кому передать функции по контролю.
В банковских кругах приветствуют принятие закона, который избавит их от непрофильных обязанностей. Специалисты отмечают, что контроль над кассовой дисциплиной - не свойственная банкам функция, на выполнение которой приходится отвлекать и средства, и сотрудников, потому логичнее было бы передать эти функции налоговикам, которые могут оперативно отслеживать нарушения. Однако есть опасения, что в случае передачи функций контроля над кассовой дисциплиной налоговикам могут пострадать компании, к сведениям о коммерческой тайне которых получат доступ налоговые органы. Также существует риск, что банки столкнутся с дополнительным контролем: не исключено, что сотрудники ФНС будут сверять данные, полученные от предприятий, с данными банков. Об этом сообщает газета "Business & Financial Markets".
Комментарии
1