Платежный календарь для бизнеса: как правильно составить, чтобы избежать кассовых разрывов

Платежный календарь

Платежный календарь — это специальная таблица, в которой расписаны ежедневные поступления и расходования денег компании, а также остатки денег на конец и начало рабочего дня. Чем подробнее и правильнее будет составлен платежный календарь, тем эффективнее будет управление организацией. 

Если не вести платежный календарь или заполнять его несвоевременно, то можно столкнуться с кассовым разрывом. 

Кассовый разрыв — это недостаток денег на оплату текущих обязательств. Возникнуть кассовый разрыв может по нескольким причинам:

• Неверно спланированные траты организации.

• Компания работает с отсрочкой платежа, а контрагенты не спешат платить. 

• Неверная приоритизация платежей.

Если не обратить внимание на назревающий кассовый разрыв, то можно получить штрафы и пени за несвоевременную оплату по договорам и налоговым платежам, арест расчетного счета, расторжение договоров и подрыв своей деловой репутации.

Что должно быть в платежном календаре

Платежный календарь обычно ведет экономист, бухгалтер или финансовый директор, в зависимости от масштабов деятельности компании.

Что нужно включить в платежный календарь:

• Информацию о поступлениях денег от покупателей.

• Планируемые суммы для оплаты контрагентам.

• Налоговые платежи.

• Арендные платежи, зарплату сотрудникам.

• Другие расходы или поступления денежных средств.

Платежный календарь обычно составляют в виде excel таблицы или в специальных бухгалтерских программах.

Например, благодаря платежному календарю финансовый директор заметил, что денег на ближайшую оплату контрагенту не хватает, к тому же, необходимо оплатить налоги. Чтобы не потерять репутацию компании можно договориться с контрагентом об отсрочке, предоставить гарантийное письмо и избежать кассового разрыва. 

Если бы платежного календаря не было, то, скорее всего, компания не смогла бы рассчитаться по обязательствам, налоговая заблокировала бы расчетный счет, а контрагент начислил пени за несвоевременную оплату.

Как составить платежный календарь для бизнеса

Чтобы составить эффективный платежный календарь, нужно заполнить следующие данные:

1. Статьи доходов и расходов.

2. Данные контрагентов.

3. Даты поступления денежных средств и суммы, планируемые к зачислению.

4. Сумма денег и дата уплаты текущих платежей.

5. Пояснения к календарю.

На самом деле это далеко не полный список того, что может оказаться в вашем платежном календаре, ведь он формируется исключительно под запрос организации. Можно формировать платежный календарь под каждый проект или отдельный филиал компании, добавлять в него другие статьи и данные, которые необходимы для принятия решений.

Например, можно отметить клиентов, которым нельзя просрочить платеж, или распределить данные по центрам финансовой ответственности, или выделить с каких счетов производить те или иные оплаты и т.п. 

Не забывайте контролировать заполнение и исполнение платежного календаря.

Чтобы научиться эффективно управлять финансами организации, пройдите курс от Нетологии Финансовый директор. Всего 4 месяца обучения вы научитесь:

• вести управленческий учет и отчетность для принятия решений;

• анализировать финансовую отчетность для планирования деятельности;

• создадите свой платежный календарь и рассчитаете точку безубыточности;

• освоите на практике финансовое планирование и бюджетирование;

• построите финансовую стратегию;

• оцените эффективность инвестиционных проектов компании;

• научитесь выстраивать работу финансовой службы;

• проработаете soft skills финансового директора.

Вашу квалификацию подтвердит диплом о профессиональной переподготовке, а качество знаний гарантируют преподаватели курса — практикующие эксперты в области финансов.

Как выбрать профессию, которая будет актуальной не только сейчас, но и через 10 лет

Получите бесплатный гайд по выбору профессии, которая будет востребованной в ближайшие годы

Удаленная работа, гибкий график, интересные задачи и хорошая зарплата

Заполните форму, вышлем бесплатный гайд вам на e-mail:

Имя^*

E-mail^*

Телефон^*

Отправить

Нажимая кнопку, я соглашаюсь с пользовательским соглашением, обработкой персональных данных и получением информационных и рекламных рассылок

Реклама: ООО «Нетология», ИНН 7726464125, erid: LjN8KWyPr