В данной статье хочу поделиться личным опытом по вложению инвестиций в иностранные ценные бумаги.
В какой-то момент появились свободные денежные средства, и хотелось их инвестировать в привлекательные активы. Поскольку депозиты не приносят большой доходности, выбор пал на акции. Так как хотелось получить максимальную доходность, остановился на иностранных акциях, которые менее подвержены инфляции нежели их рублевые аналоги в силу того, что доход растет и с ростом курса валют. Для работы с иностранными ценными бумагами в ряде случаев необязательно иметь статус квалифицированного инвестора, открыв брокерский счет у специализированного брокера.
После открытия брокерского счета у одного их известных брокеров, я сразу задумался над дальнейшей возможностью более детального анализа своих инвестиций и упрощения ведения их налогового учета, а так же сдачи отчетности 3-НДФЛ. Сначала я пытался вести учет в таблицах Excel, но найти подходящие универсальные таблицы под мои потребности было проблематично, а создать свои не хватало знаний в этой области.
Поэтому для ведения учета своих вложений я решил попробовать использовать систему для учета инвестиций «Ортикон: Личные финансы» созданную на базе «1С: Предприятие 8» с привычным для любого российского бухгалтера интерфейсом. Данное программное обеспечение привлекло необходимым для этих целей функционалом, доступностью и простотой использования. Тем более эта программа распространяется бесплатно и потребовалось всего лишь позвонить менеджерам по те телефону, указанному на сайте: https://www.orticongroup.ru/.
Получив доступ к системе учета я завел брокера и брокерский счет в систему. Свободных денежных средств у меня было 800 000 руб., и я ввел их на брокерский счет:
Далее, т.к. мне необходимо было приобрести иностранные акции мне необходимо было перевести рубли в валюту. Я приобрел через брокера на все средства Доллары США:
Далее пришло время приобрести акции. Выбор пал на перспективную компанию Tesla Motors.
Я завел соответствующую акцию в справочник:
И совершил 2 сделки покупки акций компании операцией «Сделки»:
Оставшиеся средства в валюте я планировал вложить в акции компании Apple, что и сделал чуть позднее.
Через какое-то время мой портфель состоял всего из двух акций, что видно на отчетах, которые мне позволила сформировать система:
На отчете «Покупки ценных бумаг» также видно какие покупки я совершал и текущую прибыль или убыток в рублях, если были совершены продажи ценных бумаг:
На отчете «Сделки с ценными бумагами» я вижу все совершенные сделки за указанный период:
В августе компания Tesla объявила о дроблении акций («сплит») и 28 августа произвела дробление с коэффициентом 5. В своей системе я отразил это операцией «Конвертация»:
На выходе я уже имел не 18, а 90 акций компании Tesla, что мы видимо в отчете «Отчет о наличии ЦБ»:
Когда акции неожиданно взлетели вверх, постоянно появлялся соблазн вывести средства и зафиксировать прибыль. Что я и сделал продав их и зафиксировав большую прибыль, это видно из отчетов «Покупки ценных бумаг» (по курсу сделки с учетом комиссий при продаже) и «Доходность» (где прибыль считается исходя из рыночной цены указанной на дату отчета):
В будущем году мне необходимо будет подать декларацию 3-НДФЛ по доходам полученным в текущем году. Декларацию так же можно сформировать в системе учета с помощью операции «Данные для 3-НДФЛ», где после автозаполнения мы получаем данные для разделов декларации:
Данный документ позволяет выгрузить данные для декларации в формате xml для дальнейшего заполнения иными доходами и вычетами не связанными с инвестициями в программе «Налогоплательщик» (которую можно скачать на сайте nalog.ru) и отправки в налоговую:
Отраслевые решения
Мы разрабатываем, внедряем и сопровождаем решения на основе программных продуктов «1С»
Комментарии
7Зачем такие сложности? Да еще и деньги на программу тратить. Статья - очередная реклама 1С. Отчеты брокера будут в конце года. Если вы справку не брали, что вы резидент, то с дивидендов брокер удержит у вас 30% налога, а при продаже акций брокер удержит налоги в конце года. Если брали справку, то, да 3% надо самому доплатить. Я лично веду у себя в телефоне в разделе "заметки". Записываю дату, наименование компании, количество акций сумма за одну акцию, курс на дату покупки. Тоже самое на дату продажи. И акций американских компаний у меня свыше десятка. Я еще ими торгую постоянно. И замечательно сдаю 3-НДФЛ в налоговую. Акции Tesla -надутый пузырь, который того гляди лопнет))). Стоит покупать программу, чтобы вести акции одной компании на весь депозит)))
Мне идея понравилась, т.к. за брокером можно проверить правильность расчета НДФЛ (особенно если ошибка не в вашу пользу) и тем более брокер, даже являясь налоговым агентом, НЕ подает данные по НДФЛ по операциям с продажей валюты (например вы купили валюту для дальнейшей покупки акций или просто для вложения в валюту и дальнейшей продажи после увеличения курса), это делает самостоятельно инвестор. А таких сделок может быть масса (я например рпод каждую сделку с вал бумагой покупаю кусок валюты и такие сделки у меня могут быть ежедневными) и вручную учесть все это уже сложно.
Это если вы открыли счет у российского брокера, то тогда он сам и расчитает за вас налоги и уплатит (должен уплатить)... А вот иностранные брокеры не уплачивают налоги за своих российских клиентов, поэтому приходится расчитывать и платить налоги на ценные бумаги самостоятельно.... Что касается акций Tesla, то в декабре их включают в индекс S&P500, тогда крупнейшие фонда будет обязаны иметь эту бумагу у себя в портфеле. Так что сейчас она стоит дешево!)))
В статье не указано у какого брокера открыт счет, "у одного известного", предположу, что у российского)). Суть моего комментария, что можно проще вести учет, не покупаю программу, которую мало купить, ее еще и обновлять надо платно. На счетTesla, дело не в цене акции, а в том, что она и этого "дешево" не стоит))
в статье написано что ПО распространяется бесплатно ,его покупать не надо.
насколько я знаю по операциям с валютой и при выплатах дивидендов или погашений на расчетный счет, а не через брокера - данные для НДФЛ собирает сам инвестор а не налоговый агент.
А меня в этом примере с Tesla приятно удивляет количество уплаченных налогов... около 300 т. р. Это половину от суммы, по которой приобретались бумаги))))) - 600 т. р. Получается, что активы иностранные, а доход наш)))