115-ФЗ: от банка пришел запрос по операциям. Что делать?

115-ФЗ — это закон о противодействии легализации («отмыванию») доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма — его еще называют «антиотмывочным законом». Он касается абсолютно всех российских банков, так как его нарушение может привести к лишению лицензии. Банки обязаны проводить проверки соблюдения закону, выявлять и пресекать подозрительные операции.

К подозрительным операциям относятся:

• Получение денежных средств не по заявленным ОКВЭД.

• Уплата налогов менее 0,9% от суммы всех поступлений.

• Отсутствие сотрудников или з/п ниже МРОТ.

• Крупные переводы физлицам или снятие наличных.

• Поступление денежных средств и их снятие/перевод в течение короткого периода (например, 1-2 дня).

Обнаружив подозрительные операции, банк обязан проверить, не используется ли счёт для вывода средств за рубеж, ухода от налогов, финансирования серого импорта или терроризма и других противозаконных целей. Для этого банк запрашивает у владельца счета документы, которые могут подтвердить экономический смысл и характер операций.

Что делать, если пришел такой запрос?

1. Внимательно изучить запрос от банка с перечнем документов.

Нет единого списка документов — каждую ситуацию банк рассматривает индивидуально, но чаще всего это договоры, акты, счета-фактуры. В них должны быть указаны все суммы, которые проходили по счету до проверки.

2. Подробно описать вашу деятельность по полученному запросу.

Например, если у ИП нет работников, необходимо обосновать род деятельности и возможность вести ее в одиночку. Прикрепите подтверждающие документы (при наличии).

3. Отправить скан-копии документов в установленный для ответа срок.

Способ передачи документов обычно указан в запросе: вложениями по электронной почте, через интернет-банк или др.

Если не успеваете в установленный срок, сообщите в банк о причинах задержки и сроках, когда документы будут готовы. Если причину задержки сочтут объективной, сроки продлят.

4. Отвечать на все звонки и письма из банка.

При проверке операций могут возникнуть уточняющие вопросы или потребоваться дополнительные документы.

5. Ждать ответа.

Банк обязательно уведомит об итогах рассмотрения документов.

Если кажется, что требования банка не обоснованы, можно обратиться к профессиональным консультантам по ВЭД для оценки их правомерности.

Банк может запросить следующие документы:

1. Договоры с контрагентами по определенным операциям с приложениями и спецификациями.

2. Формы 6-НДФЛ, расчет по страховым взносам или действующее штатное расписание.

3. Налоговую отчетность по деятельности в соответствии с выбранной системой налогообложения.

4. Выписки по счетам в других банках.

5. Документы, подтверждающие цели снятия наличных. Например, чеки, товарные накладные, квитанции к приходному кассовому ордеру, счета-фактуры, авансовые отчеты, приказ о подотчетных лицах.

Также может быть запрошена информация:

• подробности деятельности;

• из чего складывается выручка и прибыль;

• как осуществляется поиск контрагентов;

• количество сотрудников в штате (в случае, если не запросили документы из п. 2);

• имеются ли подрядчики, внештатные работники;

• информация о собственности или арендованных мощностях (офис и автомобиль);

• имеется ли сайт, рекламные объявления в интернете;

• цель переводов.

Что будет, если не представить документы?

Если предприниматель представил неправильные документы или у банка остались подозрения в «отмывании» доходов, он может рекомендовать клиенту закрыть счет и назначить заградительную комиссию на вывод денег. Комиссия может составлять до 25%.

Другие причины запроса документов

Согласно ст. 6 115-ФЗ, обязательному контролю подлежат операции, суммой от 600 тыс. руб. (или эквивалент в валюте). Это значит, что при поступлении на счет крупных сумм, банк скорее всего запросит документы.

Например, это может произойти в случаях:

• снятия со счета или зачисления на счет юрлица денежных средств в наличной форме;

• покупки или продажи наличной иностранной валюты физлицом;

• приобретении физлицом ценных бумаг за наличный расчет;

• получении физлицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;

• передаче или выплате физлицу выигрыша при наступлении результата азартной игры/лотереи;

• предоставлении беспроцентных займов физлицам или другим юрлицам, а также при получении такого займа;

• зачислении/списании средств по счету юрлица, период деятельности которых не превышает трех месяцев со дня регистрации, либо зачислении/списании в случае, если операции по счету не производились с момента его открытия;

• и другие.

Также запроса документов не избежать при валютном контроле.

Как обезопасить себя от лишних проверок

• Использовать для приема денежных средств специализированные счета: физлицам (за исключением самозанятых) не стоит использовать личные банковские карты для предпринимательской деятельности без регистрации в статусе ИП.

• Указывайте понятное назначение платежа: подробно описывайте, за что именно, по какому договору.

• Проверяйте контрагентов и документы: до получения платежей согласуйте документы по сделке с банком.

• Готовьте документы заранее: не дожидаясь запроса от банка и имея все закрывающие документы по ходу деятельности.

• Работайте по своим ОКВЭД: получайте деньги только за те работы/услуги/товары, которые указаны в ваших кодах экономической деятельности.

• Платите налоги со своего расчетного счета. Если у вас несколько счетов или вы платите налоги наличными, банк может этого не знать и начать проверку документов. Поэтому, лучше платить налоги частями, с каждого счета или всегда держать наготове выписку об уплате налогов.

• Не снимайте все наличные, не переводите все денежные средства, хотя бы в течение недели.

• Оплачивайте аренду и другие коммерческие расходы непосредственно со счета, куда поступают деньги от контрагентов. Таким образом банк увидит затраты, подтверждающие реальность компании.

• Исполняйте требования банка. Получив запрос от банка, оперативно свяжитесь с его представителями и предоставьте запрашиваемые документы в срок.

• Не открывайте краткосрочные вклады/новые карты на заведомо невыгодных условиях — для снятия наличных с дальнейшим закрытием.