В парламент внесены поправки к закону "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Если они будут приняты, то «под колпаком» у Федеральной службы по финансовому мониторингу окажутся все, кто покупает ценные бумаги, антиквариат, золото, крупные партии валюты на сумму свыше 20 тысяч долларов и недвижимость на сумму свыше 100 тысяч долларов. Фактически речь идет о восстановлении контроля за крупными расходами, отмененного в прошлом году. Но - на добровольной основе. Агенты недвижимости, нотариусы и бухгалтеры не обязаны будут «стучать» о таких сделках в ФСФМ, но могут делать это, если захотят.
Источник: Газета
Контроль ради контроля
Контроль за крупными расходами физических лиц власти отменили в прошлом году:
близились выборы, президенту и депутатам хотелось показать себя с лучшей стороны.
Но отмену можно было считать формальной. В Налоговом кодексе существовал список
покупок, которые интересовали налоговиков: недвижимость, акции, автомобили, антиквариат
и золото в слитках. Банки, риелторы и торговцы должны были информировать налоговую
инспекцию о каждой покупке, стоимость которой превышает 600 000 рублей (примерно
20 тысяч долларов). Если стоимость покупки и доход покупателя не совпадали, налоговый
инспектор отправлял письмо с требованием объяснить, откуда взялись деньги. При
этом налоговые инспекции хотя и получали сведения о крупных сделках, все равно
не имели права на этом основании доначислять налоги.
С отменой контроля за крупными расходами государство лишь потеряло право требовать
у граждан отчета о происхождении денег. Однако сведения о покупках все равно
сохранялись и в налоговых, и в регистрационных органах (например, в нотариальных
конторах) - просто государство ни в чем не могло упрекнуть гражданина на их основании.
Каждая третья квартира
Однако на прошлой неделе в Думу были внесены поправки в закон "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем", из которых следует,
что в список "информаторов" кроме банков и торговцев попадут агентства недвижимости,
адвокаты, нотариусы - все, кто ведет и сопровождает крупные сделки купли-продажи
(свыше 600 000 тысяч рублей). Это касается покупок ценных бумаг за наличные,
сделок с валютой, покупок золота, драгоценных камней и антиквариата. Вырос только
порог для сделок по недвижимости: теперь подозрительной считается продажа и покупка
квартир на сумму, равную или свыше 3 млн. рублей (около 100 тысяч долларов).
Под него подпадает чуть ли не каждая третья квартира, которая продается в Москве:
по нынешним временам 100 тысяч долларов стоит средняя «трешка» в не самом отдаленном
районе.
По словам автора поправок главы банковского комитета Думы Владислава Резника,
их необходимость связана с требованием Международной группы по борьбе с финансовыми
злоупотреблениями (FATF). Впрочем, поправки, которые написаны Резником, сильно
недотягивают до требований FATF: последние рекомендации организации вообще советуют
проверять на предмет отмывания даже случаи, когда игрок казино тратит более 3
тыс. долларов, а покупатель драгоценностей - свыше 15 тысяч долларов. Причем
в последнем случае требуется выявить бенефициария - то есть в интересах кого
совершается сделка.
Российские законы пока указывать бенефициария не требуют, да и порог по сделкам
в России достаточно высокий по сравнению со странами, которые следуют рекомендациям
FATF. Например, в США подозрительной становится сделка на сумму 10 тысяч долларов,
а в Эстонии - на сумму свыше 100 000 крон (около 8 тысяч долларов) по наличному
или 200 000 (15 тысяч долларов) по безналичному расчету.
Впрочем, далеко не все страны следуют требованиям FATF: например, польским налоговым
службам вообще никто не помогает в "информировании" - те собирают сведения по
своим каналам. А еще в мае этого года глава ФСФМ Виктор Зубков и вовсе уверял,
что и Россия «не готова распространять требования FATF на адвокатов и нотариусов".
Необязательные поправки
Мягкость поправок еще и в том, что адвокатам, нотариусам и финансовым консультантам
не будет вменено в обязанность уведомлять ФСФМ обо всех сделках свыше определенного
порога (как это принято в других странах). «Стучать» в ФСФМ они должны сугубо
добровольно, «при наличии у них оснований полагать, что сделки и финансовые
операции осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации доходов,
полученных преступным путем, или финансирования терроризма», указано в документе.
Дело в том, что деятельность адвокатов, нотариусов и всех, кого затронут
поправки, регулируется еще и профессиональными законами об адвокатуре, о
нотариате и т.д. Эти законы содержат понятия «адвокатская тайна» и «нотариальная
тайна» и имеют преимущество перед законом об отмывании средств. А в соответствии
со своими профессиональными законами никуда ничего адвокаты и нотариусы сообщать
не обязаны. Владислав Резник считает, что адвокаты и нотариусы вольны сами
выбирать, как использовать новые законодательные нормы. «Например, кто-то
может узнать о том, что готовится теракт. Тогда, естественно, он должен пренебречь
адвокатской тайной и сообщить соответствующим органам о том, что узнал»,
- пояснил ГАЗЕТЕ Резник.
ФСФМ будет обращаться в прокуратуру
Юристы отмечают, что отсутствие четких критериев «подозрительности» сделки
создает почву для злоупотреблений. По словам вице-спикера Думы Георгия Бооса,
в такой сомнительной формулировке закон имеет большие шансы превратиться
«в инструмент борьбы с неугодными». И тогда любой юрист, недовольный своим
клиентом, может организовать ему неприятности, написав письмо в ФСФМ.
Опрошенные ГАЗЕТОЙ эксперты согласны, что закон написан только в угоду FATF,
а исполняться не будет. «На практике никто этой нормой пользоваться не будет»,
- отмечает управляющий партнер юридической фирмы «Вегас-Лекс» Альберт Еганян.
А в Федеральной нотариальной палате России вообще заявили ГАЗЕТЕ, что «дополнительной
нагрузки или неудобств с принятием поправок не ожидается. Есть тайна нотариального
действия, так что для того, чтобы мы кого-то информировали, пусть внесут
поправки в закон о нотариате. К тому же никаких критериев, по которым можно
определить, чистая сделка или нет, в законе не прописано».
Отдельный вопрос - что ФСФМ будет делать с полученной информацией. Самостоятельно
доначислять налоги тем, кто совершал подозрительные сделки, ФСФМ не имеет
права. Его задача - только анализировать и передавать информацию в контролирующие
органы МВД, Генпрокуратуру, Счетную палату, которые уже могут возбудить против
несознательных граждан уголовные дела.
Светлана Бороздина
Наталия Биянова
Начать дискуссию