Как налоговики и банки подбираются к «физикам»: обзор «Клерка»

В последнее время на «Клерке» все больше новостей о пристальном внимании налоговиков и банкиров к обычным физлицам. Даже тем, кто не занимается предпринимательской деятельностью. Сделали обзор на эту тему.

Почему блокируют карты физлиц

Недавно началась паника из-за сообщений о массовых блокировках карт физлиц в Сбербанке.

Люди жалуются, что банк требует документы, объясняющие переводы на карты. Или же просто, без предупреждения, блокирует карты.

Якобы, банкиры пытаются выявить использование карт физлиц в предпринимательской деятельности.

Клиентам блокируют счета даже за переводы на свои собственные карты из других банков. Им приходится идти с документами и доказывать, что это их деньги, при этом сроки рассмотрения заявлений на разблокировку составляют три дня. У людей срываются сделки по купле-продаже недвижимости, потому что они не могут выполнить условия договоров, но банк это не волнует.

Сам Сбербанк ограничивается сообщениями, что все неправда. Вот, например, одно из таких: «Банк в исключительных случаях может приостановить транзакцию, если она не типична для клиента и выглядит как мошенничество. В этом случае сотрудники банка свяжутся с клиентом для подтверждения транзакции, однако это не приводит к блокировке карты. Блокировка карты выполняется только в том случае, если клиент не подтверждает операцию».

Как защитить свою карту от блокировки

Если банк заблокировал карту или просто требует объяснений по транзакции, юристы, для начала, советуют не паниковать и поехать в банк, чтобы все выяснить.

Если объясниться не удалось, можно направить в банк официальную претензию, в которой попросить в письменном ответе указать причины блокировки, а также причины, по которым карта остается заблокированной. И потребовать разблокировать карту.

Налоговики могут запросить информацию у банков даже по «обычным» физикам

Интерес банкиров к клиентам, без сомнений, во многом связан с налогами.

Налоговый кодекс в п. 2 ст. 86 дает налоговикам право интересоваться у банка о физлицах (не ИП) только с разрешения УФНС.

Но на практике налоговики обходят такую норму, ссылаясь на то, что они подозревают физлицо в осуществлении предпринимательской деятельности без регистрации.

Готовится система отслеживания поступлений на карты физлиц

Несколько месяцев назад мы выпустили материал «Как будут отслеживать поступления на ваши пластиковые карты: платежи физлиц под прицелом». Его прочитали 67 000 человек.

Там мы рассказали о том, что ЦБ РФ в содружестве со Сбербанком, ВТБ, Газпромбанком, «Открытие», Альфа-банком, НСПК и Qiwi создают некую ассоциацию «Финтех». Основной целью этой ассоциации заявлено создание платформы моментальных платежей для физлиц.

Эксперты считают, что смысл создания новой платежной системы в том, чтобы полностью взять под контроль переводы на карты физлиц.

Налоговики намекают, что к «физикам» может прийти выездная проверка

И они имеют в виду не только ИП. В недавнем письме Минфин подчеркнул, что выездная проверка физлица может прийти к нему в квартиру.

Точнее, к ее дверям. Потому что можно не пускать налоговиков. Но тогда ревизия пройдет в инспекции.

Проблемы при сдаче квартиры

Все больше сообщений от налоговиков о проверках арендодателей жилья.

Они кооперируются с участковыми, которые приходят к квартиросъемщикам, требуют договор аренды и сдают его в налоговую.

Налоговики выпишут штраф, пени и потребуют заплатить НДФЛ за время действия договора. Хорошо, если не заявят о предпринимательской деятельности без регистрации.

Правда, на практике это доказать очень сложно. Минфин в письме от 25 февраля 2013 г. № ЕД-2-3/125@ подчеркнул, что предпринимательская деятельность — это род деятельности, а не просто совершение возмездных сделок.

То есть традиционная сдача квартир — это не предпринимательская деятельность. Она станет таковой, если, например, сдаваемых квартир несколько или жилье приобретено специально для сдачи внаем.