Экономика России

Сколько налогов платит отдельно взятый россиянин. Спойлер – немало

Давайте посчитаем, какое налоговое бремя падает на одного среднестатистического россиянина.
Сколько налогов платит отдельно взятый россиянин. Спойлер – немало
Иллюстрация: Ирина Григорьева / Клерк.ру

Все мы — налогоплательщики и платим налоги — прямые, косвенные, явные и завуалированные. Давайте посчитаем, какое налоговое бремя падает на одного среднестатистического россиянина.

Зарплатные налоги

Как известно, работники платят только один налог с зарплаты — НДФЛ по ставке 13 %.

Однако если копнуть глубже, вспомнить про актуальную для сегодняшнего времени тему легализации конвертных зарплат, то в сухом остатке получим, что страховые взносы, которые по факту платит работодатель, в некоторой степени являются и завуалированными налогами работника.

Дело в том, что работодатель деньги зарабатывает, а не печатает их. Соответственно, он планирует, какую сумму может потратить на наемных работников. Например, бизнесмен готов отложить на эти нужды ежемесячно по 50 тыс. рублей «на брата». В эту сумму входит оклад сотрудника, НДФЛ и страховые взносы.

Не будь страховых взносов, все 50 тыс. рублей за вычетом НДФЛ достались бы сотруднику. Но взносы есть, их надо платить, а значит и сотруднику на руки достанется меньшая сумма. В общем случае тариф страховых взносов составляет 30,2 % (22 % на ОПС + 5,1 % на ОМС + 2,9 % на ОСС + 0,2 % на НСиПЗ).

Получается, что из 50 тыс. рублей, выделенных работодателем на содержание работника, последний получит на руки только 33,4 тыс. рублей.

50 000/1,302=38 402 = оклад; 38 402*13 %=4 992 = НДФЛ; 38 402-4 992=33 410= «чистая зарплата».

Чтобы получить на руки 33 410 руб., в бюджет надо отдать 16 589 руб. 38 402*30,2% 38 402*13% = 16 589.

То есть налоговая нагрузка на зарплату россиянина составляет примерно 33 %

(11 597 + 4 992)/50000 = 33,2 %.

Имущественные налоги

Однако зарплатные налоги — далеко не единственные для физических лиц. Россияне владеют имуществом, за которое тоже надо платить налоги — транспортный налог, земельный налог, налог на имущество физлиц.

Допустим, гражданин, зарплатные налоги которого мы считали выше, владеет двухкомнатной квартирой, кадастровая стоимость которой (за минусом необлагаемых квадратных метров) составляет 3 млн. рублей, а ставка налога — 0,3 %. Налог на имущество в этом случае составит 9000 руб.

Кроме того, у этого гражданина есть автомобиль Рено Логан с мощностью двигателя 102 л. с., ставка налога — 25 руб. Транспортный налог составит 2550 руб.

Из расчета годового дохода гражданина, который мы приняли в 50 тыс. рублей, налоговая нагрузка в части имущественных налогов составит

(9 000 + 2 550)/50000*12=1,9 %.

Общая нагрузка уже составляет 35,1 %

НДС и акцизы

Чтобы жить, нужно что-то есть и пить. Чтобы ездить на машине, надо заправлять ее бензином. Живя в квартире, надо платить за услуги ЖКХ.

Внутри всех этих неизбежных платежей также сидят налоги. НДС является налогом косвенным, но в конечном итоге он все-таки ложится на плечи конечного потребителя. А наш гипотетический гражданин с виртуальным доходом в 50 тыс., из которых он может положить в кошелек только 33 тыс., и есть тот самый конечный потребитель.

Высчитать точную сумму НДС и акцизов невозможно. Но весьма примерные расчеты мы проведем.

Допустим, он тратит в месяц 6 000 руб. на услуги ЖКХ и 20 тыс. рублей на продукты, одежду и другие цели. Какие-то из этих расходов облагаются НДС по ставке 20 %, какие-то по ставке 10 %, какие-то не облагаются. Предположим, в среднем в этих расходах «сидит» НДС на сумму 3 500 руб. За год этот гражданин уплатит НДС в составе товаров и услуг в сумме 42 тыс. рублей.

Если говорить о бензине, то по заявлению ФАС, в составе цены на него 65 % — это разные налоги. Если наш гражданин заправляет свой Логан на 2 000 руб. в месяц (что весьма скромно), то таким образом он платит налогов в сумме 1 300 руб. ежемесячно, а за год 15 600 руб.

А теперь посчитаем общую нагрузку. Она составляет около 45%.

(взносы 139 164 + НДФЛ 59 904 + налог на имущество 9000 + транспортный налог 2550 + НДС 42 000 + акцизы и т.д. 15 600)/50 000*12 = 44,7 %.

🔍 Узнайте то, чего нет в интернете!

💼 Главбух на УСН
Экспертные лайфхаки и методы, проверенные практикой.
💰 Цена: 4 500 ₽ 15 950 ₽
Подробнее

📊 ОСНО: налоговая отчетность
Тонкости отчетности от ведущих специалистов.
💰 Цена: 4 200 ₽ 15 990 ₽
Подробнее

🎓 Профессия бухгалтер с нуля
Секреты профессионалов для старта карьеры.
💰 Цена: 4 900 ₽ 19 900 ₽
Подробнее

🚀 Знания, которые вы не "нагуглите"! Начните обучение сейчас!

Каталог курсов

Комментарии

17
  • Ali

    И какой из этого вывод? Это много или мало? Что нам делать с этой информацией?

    • nightsinger

      брать депутатов, за которых голосовали, за грудки и требовать ответ: куда пошли мои налоги?!!

  • Ali

    Вот к примеру в США эта сумма может варьироваться от 40% до 60% в зависимости от штата. Это значит нужно радоваться что мы мало платим? А во Франции только подоходний налог может составлять 45%. Макроняку на гиляку?

    • Бабловед

      Подоходный можно сделать и 90%, но если брать его с маленькой базы, которая уменьшается на разные вычеты, то в распоряжении такого "иностранца" после налогообложения может остаться больше, чем у россиянина с его 13-ю %. Согласитесь, что если отобрать 50% от дохода в 500000,00 и те же 50% от дохода в 20000,00, то эти два человека в принципе будут жить на оставшееся очень по разному. сравнивать надо не ставки налогов, а уровень жизни и их покупательскую способность на оставшиеся после уплаты налогов средства. Короче, нюансов много и в них вся суть.

    • Старый ворчун
      во Франции только подоходний налог может составлять 45%.

      может - начиная с каких доходов?

      и сразу второй вопрос: какая ставка для доходов меньше 150 тысяч рублей в месяц?

    • Борис Добрынин

      В общем все платят налог меньше, а это все что написано неправильно. Сегодня все платное , а налоги больше в разы чем даже в США и это все выравнивает прогрессивный НДФЛ, Надо считать, сколько я получаю с заработанного рубля в чистом виде когда все уплатил и у американца , цены у нас одинаковые. В инете есть подсчеты экономистов , так вот там примерно он получает 30 центов чистымиЮ а мы получаем 12 копеек с рубля. К тому же по всей России везде доходный бизнес и предприятия с торговлей зарегистрированы в Москве и Питере . Я думаю вешают лапшу наши великие "Топ шоп экономисты"

  • Seliversty

    Очень скромно посчитано, очень.


Похожие материалы

Не с каждой хозпостройки нужно платить налог на имущество

Налогом облагается только недвижимость, которая внесена в ЕГРН, а большинство хозяйственных построек считается движимым имуществом.

Органы управления компаний обяжут больше отвечать за достоверность отчетности

Минфин подготовит предложения по уточнению процедур корпоративного управления организацией в отношении ее бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Налоги КИК

ФНС объяснила период применения приказов с перечнями государств, не обменивающихся налоговой информацией

Налоговики разъяснили очередность использования списков государств, не обеспечивающих обмен информацией с РФ для целей налогообложения, при формировании отчетности за 2024 и 2023 года.

Курсы повышения
квалификации

22
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора
ЕГАИС

Импортеры алкоголя будут по-новому передавать сведения в ЕГАИС

Если импортный алкоголь маркируется в России, то нужно заполнить дополнительные поля в заявках.

Кредитование

Центробанк впервые опубликовал статистику по льготным кредитам компаний и ИП

Регулятор каждый месяц будет показывать, сколько льготных кредитов взяли компании и ИП, а также задолженность по ним.

ФНС ответила, какие документы нужно собрать, если компания решила изменить адрес

При смене юридического адреса в налоговую нужно подать заявление, решение о внесении изменений в учредительные документы, а также новую редакцию этих документов.

Патент у работника из СНГ

Эксперт:

Надежда Камышева

Надежда Камышева
Эксперт

Я его закрою просто. Ничего страшного.

Я просто испугалась, что у нас технические неполадки, вопрос у меня исчез на глазах.

Инвестиции

На СПБ Бирже инвесторы смогут дольше торговать в выходные дни

Торговая площадка по просьбе клиентов и участников рынка продлила время торгов ценными бумагами в выходные дни. Они будут идти до 23:50 мск.

Изменятся правила для расчета среднего заработка. 💰«Ночной бухгалтер» № 1876

Постановление № 922 скоро утратит силу, с 1 сентября примут новые правила расчета среднего заработка.

Изменятся правила для расчета среднего заработка. 💰«Ночной бухгалтер» № 1876
Валюта

💵 Центробанк не может обязать банки принимать старые доллары

Владельцы долларовых купюр серии 1996-2006 годов сами несут все риски за такие деньги. Банки могут не принять их.

ЭДО

Утвердили электронный формат счета на оплату

У электронного счета на оплату, который компания выставляет своим контрагентам, появился утвержденный электронный формат.

Обзоры новостей

⚡️ Итоги дня: за обмен старых долларов ввели большую комиссию, «блинный набор» подорожал на 5-10%, а Wildberries будет защищать представителей брендов

Подготовили обзор главных событий дня — 21 февраля 2025 года. Все самое интересное, что писали и обсуждали в сети, в одной подборке.

Подотчет, командировки

Как оформить документы, если изменились сроки командировки

Иногда сотрудник возвращается из деловой поездки раньше или позже срока. Заболел и вернулся домой, задержался, чтобы заключить договор с партнерами — случаи бывают разные. Как оформить документы, если сроки командировки изменились? Рассказываем в статье.

Как оформить документы, если изменились сроки командировки
Социальный вычет

Госдума отклонила законопроект о введении нового социального вычета для работников культуры, образования и медицины

На днях отклонен законопроект, предлагающий установить социальный налоговый вычет по НДФЛ для медицинских работников, а также работников культуры и образования.

Обучение для бухгалтеров

Для чего подключать электронную систему документооборота

ЭДО давно стал удобным способом обмена данными как внутри компании, так и за ее пределами. Многие операции и отчеты сейчас принимаются только в электронной форме, например, бухгалтерский баланс. Рассказываем, зачем бизнесу подключать ЭДО и какие преимущества он дает.

Иллюстрация: Вера Ревина / Клерк.ру
Общество

СМИ: новый китайский вирус добрался до России. Боимся

Распространение метапневмовируса уже подтвердили в Свердловской области, Бурятии и Республике Алтай. Школы и садики закрываются на карантин.

Ведение бизнеса

👊 Путин: у российских производителей должны быть преимущества при возврате иностранных брендов-конкурентов + мнение эксперта

Такое заявление Президент сделал на Форуме будущих технологий-2025.

Учет в ЖКХ

В домах без газа пересчитают стоимость электричества

Жителям домов, где нет альтернативных источников отопления, кроме электричества, пересчитают стоимость электроэнергии с начала 2025 года.

🍞 Пекарня может применять тариф взносов 7,6%

В малом бизнесе тариф взносов – 15% свыше 1,5 МРОТ, в обрабатывающих отраслях малого бизнеса – 7,6% с выплат свыше МРОТ.

6-НДФЛ

Декларацию 3-НДФЛ на вычет можно сдать до того, как работодатель сдаст 6-НДФЛ

Даже если ваш работодатель еще не сдал годовой расчет 6-НДФЛ, это не помешает вам получить вычет по 3-НДФЛ, если есть справка (бывшая 2-НДФЛ).

Интересные материалы

ФНС объяснила, что делать, если выбили чек с неверной суммой

Чтобы исправить ошибки в уже сформированной чеке, нужно сделать два чека коррекции. Первый — с отменой неверной суммы, а второй — с правильным расчетом.