Историей поделилась наша подписчица в чате Телеграм-канала.
После общения с покупателем выяснилось, что он ошибочно указал в своей книге покупок не того контрагента. То есть счет-фактура есть, но выписала ее не фирма «Ромашка», а фирма «Лютик».
При этом покупатель ничего менять нее собирается, ведь никаких претензий со стороны налоговиков к нему нет. Требование поступило только поставщику.
Коллеги советуют отписаться, что спорного документа не было. И тогда уже ИФНС начнет разбираться с покупателем.
Но дело в том, что простым письмом горю не поможешь. Ответ придется оправить в формализованном виде. Там будет таблица, которая будет пустая, потому что вписывать туда нечего — ведь счет-фактуры нет.
Вдогонку можно отправить и письмо с объяснением ситуации.
Кстати, аналогичная ситуация у бухгалтера уже была. И тогда налоговики настаивали, что покупатель должен сдать уточненку. Только после сдачи уточненки покупателем, вопросы к поставщику отпали.
P. S. Иногда забивая в 1С поступление от поставщика, бухгалтер может ошибочно выбрать не того контрагент, и в книге покупок отразится именно этот неправильный контрагент.
А у вас бывали такие ситуации?
Комментарии
3Обычно налоговая инспекция шлет требования и Покупателю и Поставщику.
3 года назад Покупатель отразил счет-фактуру по приобретению товара от 13.07 во втором квартале с датой 13.04. Получили требования оба - я написала, что Покупатель ошибся и приложила скан своей счет-фактуры. Покупатель сдавал уточненку - вместо счет-фактуры на отгрузку указал авансовую счет-фактуру, датированную июнем.
Бывали такие ситуации, при вводе документа через копирование, сумму и номера исправят, а название контрагента нет. Единственно не было случаев чтобы покупатель отмораживался и не уточнялся. Но ведь и это лечится актом сверки, какую сумму согласовываете и как далеко контрагент заходит в своей принципиальности. И тут два варианта, либо он все-таки сдает корректировку потому что в ИФНС вы отправили документ подтверждающий отсутствие оной суммы, либо он ее платит и 80 % этой суммы достаются вам на халяву ))))
У нас в нескольких кварталах висят "не наши" счета-фактуры как расхождения с покупателем. Суммы незначительны, возможно ИФНС ими пока не интересовалась. ИМХО, это как один из способов "оптимизации" НДС придумали некоторые компании))