По выплатам с 01.01.2023 по 22.01.2023 в уведомлении на НДФЛ указывают код 21/01.
По выплатам с 23.01.2023 по 22.02.2023 – код 21/02.
То есть, на январские выплаты с 23.01 по 31.01 тоже будет код февраля, потому что это второй срок уплаты в квартале и второе уведомление.
А как быть с платежками-уведомлениями? Бухгалтеры привыкли, что в платежках указывают месяц исчисления НДФЛ и поэтому задумались, какой код ставить при уплате НДФЛ за период с 23.01 по 31.01.
Как заполнять обычную платежку по ЕНП смотрите в бесплатном уроке из курса «Все новые правила 2023 для бухгалтера».
Налоговики поясняют, что в данном случае будет код МС.02.2023.
То есть, код в платежке будет тоже февральский, каким бы он был в уведомлении.
Соответственно, при выплате зарплаты с 23.02 по 28.02 бухгалтерам надо будет ставить в платежке на НДФЛ код 21/03.
Комментарии
68зарплата в январе ,а платежка мс.02.2023 дата?
а в банке реестр января же получается
ну вот так. Реестр января, доход января, код февраля, потому что в 6-НДФЛ это будет строка 022
потому что оплата относится к второму периоду: с 23 января до 22 февраля.
а что вас смущает - февраль в январе - все логично) Взносы за январь, НДФЛ за февраль, так и отправила вчера)
По-моему, просто в налоговой тупо путают 13 налоговых периодов по НДФЛ и 12 календарных месяцев. Смешали в кучу, а теперь сами не понимают, где что. Ну и налоговских программистов такая незначительная херня, как код «МС» (по умолчанию «месяц») вместо понятного кода, абсолютно не парит.
Да и желание принудить «добровольно» перейти на уведомления просматривается.
В общем МС.02.2023, как мне видится — это 2-й налоговый период по НДФЛ, а не календарный февраль.
Предложили два варианта, но вероятность сделать ошибку при оформлении первой платежки очень велика. Исправить можно только уведомлением. После многочасовых раздумий, приняла решение перейти сразу на уведомления. Вот толко с ИП пока не могу принять решения, тк не каждый дядя Ваня ключник и обувщик имеет возможность в электронном виде направить заявление об уменьшении авансов по УСН на фиксы. Тут пока у меня ступор. Подскажите, у кого есть светлые мысли по этому поводу, уважаемые коллеги
Я, оценив размеры нашей «корпорации» из 3-х человек, и подсчитав остаток нервных клеток, решил сразу перейти на уведомления. Но у меня подключён СБИС и вопрос электронного взаимодействия не стоит. Да и не захотелось откладывать стресс по поводу перехода на уведомления на год.
Вам, видимо, придётся жить как набежит, тянуть до последнего, в надежде, что разрешат сдавать бумажные заявления. Жаль, что это самые многочисленные, и в то же время самые незащищённые слои «бизнеса» — их не захотят слушать.
А пока пробовать направлять платёжки. Если не получится, всё равно всё упадёт на ЕНС. Перейдёте на уведомления.
ООО с ЕЦП все перевела на уведомления, по ИП попробую слать платёжки.
Оформить доверенность на уполномочку(нотариальную) и направить заявление через нее.
как же они задолбали
Может еще переобуются... сегодня платежками перечислила взносы за январь и ндфл за 2 половину месяца, везде указала МС.01.2023, посмотрим что будет. Правда все запросы по сальдо, по сверке висят в сбисе отправленные уже неделю