Консультации
Получайте оперативные ответы практикующих экспертов
По бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам
Задать вопрос
Эксперты — кто они?
Как работают консультации
Как быстро вы получите ответ
Анонимность
Фильтр по типу
Мобильный фильтр по темам
Беспроцентный займ учредителю ООО
Добрый день. ООО постоянно выдает беспроцентные займы Генеральному директору, перевод займа осуществляется на карту Генерального директора. Генеральный директор...
Эксперт:
Ирина Лапшина
Добрый день ! Если ООО постоянно выдаёт займы своему учредителю, и при этом дивиденды никогда не распределяет, инспекторы ФНС могут заподозрить...
Учредитель/директор вносит деньги на р/с ООО в виде беспр.займа. Банк берет комиссию 0,03%. В выписке её нет. Как отразить в 1 С эту комиссию? Ответ был про проводки.
Эксперт:
Надежда Камышева
Извините, но ответ очень часто зависит от того, как задан вопрос. Мы ведь не всегда можем догадаться о том, что именно у вас в учете происходит...
Мат.выгода при выдаче займа единств.учредителю
Здравствуйте. Возникает ли мат.выгода от вышеназванного договора беспроцентного займа?
Эксперт:
Надежда Камышева
Так это уже не нововведения.
По доходам, полученным до 2024 года, применяется прежняя версия этих абзацев. Вот и все о чет эта пометка.
займ учредителю
Здравствуйте, возникает ли материальная выгода у учредителя при получении беспроцентного займа от ооо при владении 100 процентов доли
Эксперт:
Ирина Лапшина
Добрый день ! С 1 января 2025 года материальная выгода от экономии на процентах за пользование заемными средствами также облагается НДФЛ, если...
Займ у контрагента
У нас есть задолженность перед лизинговой компанией. За нас оплатила другая компания (покупатель). Но с покупателем взаиморасчеты по нулям. Поэтому получается что...
Эксперт:
Екатерина Дьяченко
Для взаимозависимых лиц от 120 млн. руб. в год
Для иных сделок при наличии прочих оснований (разные налогообложения, ставок налога на прибыль...
Поступления на кату физлица для ИП
Добрый день, подскажите, пожалуйста.
Физлицо регулярно получал деньги на карту банка от брата (больше года). Потом зарегистрировал ИП на УСН 6%, но деньги продолжают...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
1. Совершенно не обязательно. ИП такие же физлица, как и остальные и никто не запрещал им использовать личные карты для личных отношений...
НДФЛ с мат. выгоды ИП
Добрый день! ООО и ИП взаимозависимые (учредитель-директор). ООО выдало беспроцентный займ ИП для расчетов с поставщиками. Вопрос: нужно ли удерживать НДФЛ с мат...
Эксперт:
Ирина Лапшина
Добрый день ! Экономия на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами, признается доходом по НДФЛ только в случаях, если:
заем получен...
займ от учредителя
Добрый день. ООО получило займ в размере 2,5 млн рублей от учредителя в 2024 году. Может ли он быть беспроцентным?
Эксперт:
Сергей Верещагин
Добрый день!
Никто не запрещает организации получать от других лиц (что юридических, что физических) беспроцентные займы. Никаких налоговых последствий...
Руководитель ООО взял кредит 3000 000,00 руб.
Руководитель ООО взял кредит 3000 000,00 руб. (на ООО) деньги поступили в феврале 2024 года, транспортное средство они конечно не купили, затем они снимали денежные...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
А с каким основанием были сняты деньги? Подотчет? Тогда в кассу можно сделать возврат подотчета. Срок, на который выдается подотчет...
Акционерное общество, внесение займа
Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста. Может ли акционер вносить беспроцентный займ в акционерное общество?
Эксперт:
Сергей Верещагин
Ну мало ли у вас Уставе есть?
Иногда юристы с их безудержной фантазией такого понапишут...
Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его эксперту!Беспроцентный займ
Здравствуйте, может ли физ лицо не относящееся к ООО перечислить беспроцентный займ ООО, и в дальнейшем перечислить его обратно физ лицу?
Эксперт:
Александр Анищенко
Добрый день!
Да, от физлица к ООО – без проблем. Вот от ООО к физлицу могла бы быть материальная выгода, если бы обнаружилась какая-то зависимость...
Переквалификация займа единственного участника в безвозмездную финансовую помощь
Единственный участник ООО вносил денежные средства как беспроцентный займ. Компания решила ликвидироваться, возврат займа осуществляться не будет ввиду отсутствия...
Эксперты:
Надежда Камышева и еще 1
Добрый день.
К сожалению, все не так просто с налогом на прибыль. Уже несколько лет как Минфин пишет, что подп. 11 п. 1. ст. 251 НК неприменим...
Аккредитив
Организация, ООО, возвращает беспроцентный займ учредителю компании.
В целях экономии на комиссии банка предложено воспользоваться аккредитивом для возврата суммы...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
Средства в аккредитивах продолжают учитываться в составе собственных денежных средств организации и отражаются на счете учета специальных...
Беспроцентный займ
Общество с ограниченной ответственностью берет беспроцентный займ у физического лица наличными. Возврат займа можно ли сделать по безналичному расчету? В день можно...
Эксперт:
Ирина Лапшина
Добрый день ! Наличные расчеты между участниками расчетов и физическими лицами осуществляются без ограничения суммы. То есть лимит расчетов в...
Товарный кредит и НДС
Добрый день!
Мы ООО на УСН (доходы-расходы). с 2025 года являемся плательщиками НДС, так как доходы за 2024 год составили более 60 млн. рублей. Ставку выбрали 5%...
Эксперт:
Александр Анищенко
Добрый день!
Увы.
В части исчисления НДС операции по предоставлению (возврату) займов (кредитов) в денежной форме не являются объектом налогообложения...
Беспроцентный займ, выданный ИП, который как физ.лицо является учредителем компании заимодавца с долей более 20% в уставном капитале
Описание ситуации: компания получает от ИП маркетинговые услуги по договору. Физ.лицо этого ИП является учредителем этой компании с долей в уставном капитале более...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый вечер.
1. Коммерческая организация сама решает, кому давать займы, а кому нет. Государство такие вопросы не регулирует, если само не является...
Мат выгода по займу.
Добрый день! ООО на ОСНО. С начала деятельности, с 2012 г. оформлено несколько без% договоров займа от единственного учредителя. После замечаний от ИФНС в 2017г...
Эксперты:
Надежда Камышева и еще 1
Добрый день!
Материальная выгода, как налоговая база по НДФЛ (п. 1 ст. 212 НК РФ) возникает у работника (или учредителя-физлица) ежели он получает...
Уступка долга
Здравствуйте ,подскажите пожалуйста ООО(1) должно ООО(2) деньги по договору беспроцентного займа ,может ли ООО(2) сделать договор с ип по уступке долга на этот договор...
Эксперт:
Александр Анищенко
Тогда мне не чем Вас обрадовать.
В случае применения УСН с объектом обложения "доходы, уменьшенные на величину расходов" учесть стоимость (сумму)...
НДФЛ с материальной выноды
Добрый день! Обнаружили ошибку-не удержали НДФЛ с материальной выгоды по беспроцентному займу выданному сотруднику. Последнее удержание из ЗП на погашение займа...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый вечер.
Не то что можно, а нужно это сделать. В чем именно сомнения?
Займ ФЛ - ИП
Добрый день.
Прошу уточнить может ли ИП предоставлять беспроцентный займ физическому лицу, есть ли ограничения при наличной расчете. И в обратном порядке
Не будет...
Эксперт:
Александр Анищенко
Добрый день!
Нет, займ от ИП физлицу давать не запрещено, и ограничений по расчетам наличными с физлицами нет.
В подпункте 1 пункта 1 статьи 212...