Консультации
Получайте оперативные ответы практикующих экспертов
По бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам
Задать вопрос
Эксперты — кто они?
Как работают консультации
Как быстро вы получите ответ
Анонимность
Фильтр по типу
Мобильный фильтр по темам
Как собрать книгу доходов и расходов УСН доходы?
Добрый день. Подскажите пожалуйста, если доходы собираются по сумме прихода от Маркетплейса в банк и сумме взаимозачета за комиссии, В начале и в конце года как...
Баллы Озон
Баллы Озон увеличивают ли налоговую базу по УСН (доходы) и следует ли их включать в налоговую базу по НДС?
Эксперт:
Татьяна Пашинник
А сумма по Акту о премии будет базой НДС?
Да, безопаснее будет начислить НДС в том числе с суммы этого акта. Согласно пп.2 п. 1 ст. 162 НК РФ...
Доходы ИП от продажи недвижимости
ИП продал квартиру, которая была у него в личной собственности. Денежные средства поступили ИП на расчетный счет. Может ИП включить данную сумму в декларацию? Или...
Эксперт:
Александр Анищенко
Добрый день!
Продажа этой квартиры идет под НДФЛ, если квартира никак не использовалась в бизнесе.
камеральная проверка
Добрый день! обратился новый клиент ИП УСН Доходы, маркетплейс ВБ. Проверила доходы, оказалось, что было занижение в 2023 году. В 2023 году клиент сама подавала...
НДС на УСН
Здравствуйте! Мы ООО на УСН доходы - расходы + НДС 5% (доход за 2024 г. превысил 60 млн). Вид деятельности по ОКВЭД 56.10, предоставляем услуги по питанию детей...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
Да, применяется. Под льготу попадают услуги вне объекта общепита по месту, которое выбрал заказчик (выездное обслуживание, в частности...
ИП, гостиничный бизнес
Добрый день, подскажите пжт. ИП находиться на УСН Доходы, вид деятельности - гостиничный бизнес (глэмпинг).
Вопрос:
Если ИП превысит 60 млн. рублей, то перейдет на...
Выплата дивидендов учредителю гражданину Китая в 2025 году свыше 5 млн. руб.
Добрый день.
Прошу помочь разобраться - какая ставка НДФЛ применяется при начислении дивидендов учредителю гражданину Китая в 2025 году свыше 5 млн. руб.? Есть...
Эксперты:
Надежда Камышева и еще 1
Добрый день!
Сейчас действует СИДН с Китаем от 13.10.2014.
Статья 10
ДИВИДЕНДЫ
1. Дивиденды, выплачиваемые компанией, которая является резидентом...
где можно задавать вопросы в клерк?
Добрый день, при ликвидации орг-ии куда можно списать кредиторскую задолженность и проводки какие?
Эксперт:
Надежда Камышева
Да, прошу прощения, уже заработалась, с дебиторской перепутала. Конечно, у вас прочие доходы и кредит 91.01.
А материалы у вас так и числятся...
Резервы по сомнительным долгам
Компания торгует оптом хозяйственными товарами (основной вид деятельности). Так же сдает в аренду офисные и производственные помещения (внереализационные доходы)...
Эксперт:
Сергей Верещагин
Добрый день!
Доходы от сдачи имущества в аренду в налоговом учете можно отражать и как доходы от реализации (п. 4 ст. 250 НК РФ).
И в этом случае...
Здравствуйте. Пункт выдачи Озон, УСН доходы. Надо ли в доходах учитывать суммы по претензиям, которые удержал Озон из агентского вознаграждения?
Пункт выдачи Озон, УСН доходы. Надо ли в доходах учитывать суммы по претензиям, которые удержал Озон из агентского вознаграждения или в доход попадет только сумма...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
В доходы идет все агентское вознаграждение, которое положено пункту на основании отчета агента. А не только то, что поступило на...
Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его эксперту!
Уменьшение налога по УСН на взносы
Доброе утро. Хочу уточнить как происходит уменьшение налога УСН на взносы в 2025 году. ИП в 1 квартале 2025 оплатил 1% с дохода свыше 300 тысяч за 2024 год (ранее...
Эксперт:
Наталья Петрова
Да, конечно можете. Вычет - это ваше право, а не обязанность.
Вы как угодно можете распределять вычет по строкам 140 - 143 раздела 2 декларации...
Применение норм ст.217.1 НК РФ
Здравствуйте. Помогите разобраться в такой ситуации: Семья с двумя несовершеннолетними детьми 02.11.2022 покупают новую квартиру 80 кв.м, а 19.01.2023 продают старую...
Эксперт:
Наталья Петрова
Добрый день.
В п.2 1 ст. 217.1 НК условие для льготы, в том числе, такое:
в календарном году, в котором продано жилье, либо не позднее 30 апреля...
отчет 3 НДФЛ ИП на ОСНО за 2024 год
Добрый вечер! Сделала отчет по ИП на ОСНО за 2024 год. Если проводить все расходы, то получается убыток, насколько я знаю убыток показывать не стоит и я отменила...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый вечер.
У ИП на ОСНО в любом случае показывать убытки бесполезно - они не переносятся на следующие периоды.
Будете вы придерживаться рекомендаций...
Налоговый вычет
Добрый день. Если проценты по ипотеке были уплачены в 2019-2020 годах. То можно ли по ним вернуть ндфл, уплаченный в 2024 году подав декларацию в 2025 году?
Эксперт:
Наталья Петрова
Добрый день.
Если у вас есть право на вычет по ипотечным процентам (раньше вы его не использовали), то можно заявить его в 2024 году, подав сейчас...
Продажи юр лицам от ИП на Патенте
Добрый день!
Индивидуальный предприниматель на УСН Доходы зарегистрированный в московской области занимается изготовлением и продажей мебели юридическим лицам. Может...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый вечер.
Как следует из названия вида деятельности, речь идет о заказах населения. Юридические лица населением не являются, поэтому изготовление...
Расчет налога ИП по УСН
Добрый день, подскажите, пожалуйста, могу ли я уменьшить налог по УСН (доходы) на сумму страховых взносов за себя. Таким образом, сумма налога к уплате у меня будет...
Эксперт:
Наталья Петрова
При доходе 4 млн руб. налог никак до нуля не уменьшится.
Но формула расчета все та же.
Он будет (4 000 000 х 6%) - 49 500 - (4 000 000 - 300 000)...
Дивиденды отражены в расчете 6-ндфл по обособке
В организации несколько лет выплаченные дивиденды отражались в расчете 6 ндфл по обособленному подразделению. Сейчас поступило требование от головной инспекции...
Эксперт:
Надежда Камышева
Имеет смысл, да. Коллеги писали, что налоговики иногда идут на встречу. Но тут все, конечно, от сотрудников на местах зависит.
Возможно ли отразить расходы материнской компании за дочернюю.
Добрый день. Компания планирует оплачивать расходы на рекламу за дочернюю компанию. Каким образом можно отразить в учете? Какие варианты существуют? Спасибо.
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый вечер.
Несмотря на то, что компания дочерняя, это все-таки другая компания и учет у неё свой, и налоги свои.
Не рекомендую оплачивать расходы...
ИП на ОСНО
Добрый день.
ИП на УСН Доходы с НДС (5%), торгуем на маркетплейсах. По предварительным расчетам в октябре этого года достигнем дохода более 500 млн и перейдем на...
Эксперт:
Надежда Камышева
Нет, ситуации до 2025 года неприменимы. Раньше плательщики УСН не были налогоплательщиками НДС. И поэтому могла речь идти о том, что НДС можно...
ИП на НДС
ДОБРЫЙ ДЕНЬ! Доход ИП за 2024 превысел 60 млн. и с 1 января 2025 является плательщиком НДС (выбрали 20%), а также УСН 10% . Вид деятельности розничная торговля...
Эксперт:
Надежда Камышева
Если речь о наличном расчете, то да.
Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его эксперту!- ...