Консультации
Получайте оперативные ответы практикующих экспертов
По бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам
Задать вопрос
Эксперты — кто они?
Как работают консультации
Как быстро вы получите ответ
Анонимность
Фильтр по типу
Мобильный фильтр по темам
ИП на Патенте
Добрый день. Счет 68.14 не закрылся. Оформили патент 08.02.2024 г. 25.03.2024 и 26.09.2024 уменьшили его на сумму страховых взносов. То есть оплачивать суммы 08...
уменьшение налога на взносы
Добрый день! пересчитываю декларацию за 2023 год. Предел взносов был 45 842 руб-фикс часть и 1% 257 061 руб, итого 302 903 руб предел взносов за 2023 год.
есть остаток...
Эксперт:
Наталья Петрова
да, оплата была в 2023 году.
отлично. Тогда спокойно уменьшаете на них налог 2023 года.
Налог за 2023 можно уменьшать на взносы:
фикс за 2023;
1%...
Право уменьшения УСН "доходы" на взносы
ИП на УСН 6%. Период январь-март есть сотрудник, будет уволен 31.03.25.
До конца года сотрудников не будет. Имею ли я право уменьшать налог УСН на всю сумму взносов...
Эксперт:
Ирина Лапшина
Добрый день ! Если в 1 , 2 и 3 квартале не было работников, вы имели право авансовые платежи уменьшать на взносы без ограничения 50%. Если в...
ИП взносы
ИП на УСН доходы минус расходы. Надо ли подавать заявление на зачет ИП взносов?
Эксперт:
Наталья Петрова
Добрый день.
С 2025 года необходимость в заявлении о зачете отпала полностью. Оно не нужно для фиксированных взносов.
Можно учитывать взносы в...
Уменьшение УСН (ООО на 15% с работниками) на взносы сотрудников
Добрый день,
как уменьшить УСН (ООО на 15% с работниками) на взносы сотрудников?
берем начисленные взносы и несч случаи или е оплаченные?
к примеру а если платили в...
Эксперт:
Наталья Петрова
Добрый день.
При УСН "Доходы" организация может уменьшить налог не более чем на 50% на взносы за сотрудников, которые уплачены (в пределах начисленных)...
После закрытия ИП сдать корректировку
ИП закрыли в 2025 году, но не уменьшили УСН на доп вносы, которые заплатили после закрытия ИП
Есть ли возможность уменьшить УСН доходы на эти доп взносы, если они...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
А что такое доп взносы? Это просто взносы ИП, которые позже уплатили?
Налог уменьшается на подлежащие уплате взносы, уплата их не...
Уменьшение налога УСН с сотрудниками и без в одном налоговом периоде
Добрый день! Скажите, пожалуйста, такая ситуация:
У ИП в первом полугодии 2024 не было сотрудников и аванс усн за 1 кв. 2024 уменьшили на всю сумму фиксированных...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день
В декларации не предусмотрена возможность уменьшать налог по разному в разных отчетных периодах. Если вы ставите признак налогоплательщика...
Можно ли на неиспользованный остаток фиксированных взносов 1% за 2023 год уменьшить налог при УСН в 2025 году?
Добрый день!
Можно ли на неиспользованный остаток фиксированных взносов 1% за 2023 год уменьшить налог при УСН в 2025 году?
Т.е. уже уменьшили налог при УСН на часть...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
Нет, нельзя. Взносы за 2023 год в виде 1% могут уменьшить либо налог 2023 года, либо 2024 года. Письмо ФНС https://www.klerk.ru/doc/579689/...
ИП на УСН "доходы" уменьшение налога
ИП на УСН "доходы" без работников добровольно выплачивает в СФР страховые взносы на случай ВНиМ. Могут ли эти уплаченные взносы уменьшать налог УСН?
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый вечер.
Нет, не могут. Налог уменьшают только обязательные взносы (п.3.1 ст.346.21 НК РФ).
Как уменьшить платежи по усн и псн на фиксированные страховые взносы в 1 квартале
Здравствуйте, подскажите пожалуйста можно ли уменьшить налог по УСН (доходы) или платежи по ПСН на фиксированные взносы ИП без работников в 1 квартале на 53 658...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
Да, можно. Налоговый кодекс не предусматривает ни помесячное деление взносов, ни поквартальное.
Только надо иметь ввиду, что если...
Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его эксперту!Об уменьшении патента на взносы
Здравствуйте!
Подскажите как правильно ИП с наемными сотрудниками уменьшить патент на страховые взносы в 2025 году?
Получен патент на 2025 год. Оплата 1/3 части наступает...
Эксперт:
Оксана Сутормина
Здравствуйте.
1. Выбирать в каком году уменьшить патент можно только по взносам 1% с дохода свыше 300 тыс.. Фиксированные взносы уменьшают патенты...
Уменьшение УСН и патента на взносы
Добрый день!
ИП совмещает УСН Доходы и патент, взносы на уменьшение налогов распределяются в 1С пропорционально выручке. В 2023 году на уменьшение была использована...
Эксперт:
Оксана Сутормина
Извините за ожидание. Проверяла данные. У меня та же ошибка, но за 1 кв 2025. Заметила такую закономерность, если уведомление об уменьшении патента...
ИП на УСН патент, есть сотрудники, на сколько можно уменьшить стоимость патент
Эксперт:
Оксана Сутормина
Здравствуйте.
Если сотрудники работают во всех видах деятельности ИП (и на УСН и на переведенный на патент), то и УСН и патент можно уменьшить...
Уменьшение патента
Добрый день.
Подскажите пожалуйста имеет ли право ИП уменьшать патенты на суммы своих взносов, если ему не хватает уменьшить до половины за счет вычетов сотрудников...
Эксперт:
Оксана Сутормина
Здравствуйте.
ИП с сотрудниками имеет право уменьшить патент максимум на 50%.
Что может уменьшить патент:
- оплаченные взносы за сотрудников,
- оплаченные...
УСН и патент зачет 50 % взносами работников
Добрый день! Я ИП у меня деятельность розничная торговля на патенте , также есть УСН , здесь учитываем различные премии и вознаграждения от поставщиков товара и...
Эксперт:
Надежда Камышева
Если работники заняты только в деятельности по патенту, то значит их взносы не делятся между УСН и ПСН, относятся только к ПСН. А взносы за ИП...
Уменьшение патента на взносы в 2025г
У ИП есть 1 сотрудник. Взносы за себя не обязательно платить для уменьшения патента ( уменьшаем на 50% от суммы патента?). А вот про взносы за сотрудника везде пишут...
Эксперт:
Оксана Сутормина
Здравствуйте.
ИП с сотрудниками может уменьшить на взносы патент не более чем на 50%.
В уменьшение могут приниматься:
- оплаченные взносы за сотрудников...
Когда ип на патенте подавать заявление на уменьшение патента на взносы ,если ип прекращает деятельность. До подачи заявления о прекращении деятельности или после?
Эксперт:
Оксана Сутормина
а декларацию по усн за 2025г вместе с заявлением ?
Да, можно.
Уменьшение УСН на сумму страховых взносов
Добрый день. ИП на УСН 1% (ДНР) с сотрудниками. 1 квартал сумма исчисленного налога 219 090р. Страховые взносы за сотрудников 425 000р.В первом квартале аванс УСН...
Эксперт:
Оксана Сутормина
Здравствуйте.
Или расчет ведется исключительно поквартально.
Наоборот. Исключительно нарастающим итогом.
П. 3 ст. 346.21 НК РФ: "Налогоплательщики...
Уменьшение на Страх Взносы УСН+Патент
Здравствуйте.
ИП совмещает УСН и Патент. В 1-м кв-ле 2024г. ИП был на УСН.
С 1 апреля и до 31.12.24г. был на патенте. 1 наемный работник, был занят и на УСН, и...
Эксперт:
Надежда Камышева
Я же вам написала и даже расчеты привела:
Т.е. 79 547 х 75% = 59 660 - взносов относится к ПСН, остальные 19 887 к УСН.
Стоимость патента можно...
Уменьшение налога УСН (15%) за 2024г. на фиксированные страховые взносы 2024г.
Добрый день. ИП при расчете налога УСН доходы минус расходы (15%) за 2024г., может уменьшить сумму налога УСН за 2024г. на фиксированные страховые взносы за 2024г...
Эксперт:
Оксана Сутормина
Здравствуйте.
При УСН доходы минус расходы фиксированные взносы ИП это расход и он уменьшает доход, облагаемый УСН, а не рассчитанный налог как...
Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его эксперту!- ...