Дебиторская задолженность по сч 62.02
Добрый день!
ООО на УСН Доходы.
При формировании ОСВ есть Дебиторсккая задолженность по сч. 62, из-за неверно указанных договоров при поступлении ДС на р/с и Поступлении услуг и товаров. Фактически нет дебиторской задолженности. В результате в Бухгалтерской отчетности формируется не верная цифра (тянется с прошлых годов).
Подскажите пожалуйста, что можно сделать что бы в бухгалтерской отчетности (бух баланс) отразилась верная цифра, как скорректировать Дебиторскую задолженность?
Эксперт:
Эта и еще 10 554 консультации от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Похожие вопросы
Списание задолженности
У Организация (ОСНО) числится дебиторская задолженность:
- по уплаченному в 2019 году авансу за подбор персонала (Компании 1)
- по уплаченному в 2020 году авансу за...
Эксперт:
Сергей Верещагин
Добрый день!
Можно составить бухгалтерскую справку, где указать дату возникновения задолженности, плюс кому и на основании чего она возникла...
Дебиторка по 62 счету
Здравствуйте!
У нас ООО на УСН Доходы.
С 2022 г "висит" по Д-ту сч 62 неоплаченные нам суммы физическими лицами.
Подскажите пожалуйста, как правильно закрыть этот счет...
Эксперт:
Ирина Лапшина
Добрый день ! Если резерва по сомнительным долгам нет, то списание происходит с помощью проводки Дт 91.2 Кт 62.
Перенос задолженности покупателя
Добрый вечер. Делаю перенос задолженности. Счёт меняется без проблем, а договор не реагирует на клик, не могу поменять. Перезагрузка не помогла. Подскажите, пожалуйста...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
Пожалуйста, напишите название программы и конфигурацию.
Просроченная дебиторская задолженность
Учитываются ли в доходы(при Упрощенке) просроченная дебиторская задолженность(покупатели остались должны).Гасить ее не будут(закрылась организация).Безнадежная задолженность...
Эксперт:
Екатерина Дьяченко
Здравствуйте!
Дохода при списании дебиторской задолженности покупателей не возникает, так как обязательство по оплате товаров (работ, услуг) при...
Переход с УСН на ОСНО
ИП в 2024 был на УСН (доходы). Отгрузил товары покупателю в 4 квартале без оплаты. С 01.01.2025 перешел на ОСНО. Покупатель оплатил задолженность за товар в 1 январе...
Эксперт:
Ирина Лапшина
Добрый день ! Нет, ИП не должен начислять НДС в таком случае, поскольку отгрузка произошла до 2025 года. А согласно п.3. ст. 346.11 НК РФ в...
Как ООО погасить дебиторскую задолженность
Добрый день,ООО на УСН на расчетный счет должна поступить оплата от клиента ,но счет заблокирован, директор хочет написать письмо клиенту ,чтобы оплата была перечислена...
Эксперт:
Сергей Верещагин
Письмо с просьбой оплатит на счет плательщика НПД и ответное письмо с реквизитами платежки, которой эту сумма перечислена.
На основании её запись:...
Закрытие ИП
Добрый вечер. Подскажите пожалуйста имею ли я право закрыть свое ИП (УСН доходы), если есть дебиторская задолженность контрагента.
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый вечер.
ИП может зарегистрировать прекращение предпринимательской деятельности в любой момент. Никакие задолженности ему (или его) не препятствуют...
Восстановление сомнительной дебиторской задолженности при переходе на УСН
Добрый день! Планируем перейти в 2025 году на УСН. Сейчас на ОСНО, в НУ берем в расходы сомнительную дебиторскую задолженность. Должны ли будем восстановить эти...
Эксперт:
Александр Анищенко
Должны
Депозит у арендодателя
Добрый день! На каком счете учета в 1С учитывать депозит от арендодателя?Он же не должен попадать в доходы?Если отражать на счете 76.09, то он попадает в КУДИР...
Эксперт:
Ирина Лапшина
Добрый день ! Депозит (денежное обязательство) играет роль гарантийного взноса/задатка/залога/поручительства в счет обеспечения обязательств...
Оплата третьим лицом договора купли продажи
Здравствуйте.
ООО на ОСНО приобретает объект недвижимости (нежилой комплекс капитальных зданий) у министерства строительства (выиграли в торгах на Аукционе). На момент...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
Оплатить третье лицо в общем случае может, Гражданским кодексом это не запрещено. Но могут быть проблемы с продавцом, так скажем...
Здравствуйте!
Вам надо провести в программе взаимозачеты по всем "проблемным" клиентам/остаткам
Делать это можно документом "Корректировка долга", при заполнении будут подтягиваться те или иные остатки.
Не всегда по всем взаиморасчетам может получиться обойтись этим документом (зависит от вида используемых договоров), тогда вам поможет Операция, введенная вручную.
Простите, описка выше в описании ситуации-сч 60!! расчеты с поставщика имеет Дебиторскую задолженность.
Не имеет принципиального значения, на каком счете учета расчетов у вас некорректные ошибки. Может получиться, что и 60, 62, 76 счета будут задействованы.
Алгоритм исправления тот же (Корректировка долга)
Можно ли корректировку долга сделать сейчас, за 2024г, включая ошибки за 2021 и 2023годы? Ведь бухгалтерская отчетность (бухбаланс с задолженностью по Д60.02 уже сдан за эти годы).
По правилам исправление ошибок (ПБУ 22/2010) вы годы до 2024 и не можете править.
Ошибки исправляются датой обнаружения, то есть "сегодня".
Исключение для ошибок, которые выявлены в текущем году до сдачи отчетности за предыдущий.
Поэтому, если бухотчетность за 2024 еще не сдали, все корректировки 31.12.2024
Нет, бухотчность за 2024г мы еще не сдали.
Поэтому я уточняю, могу ли я сделать корректировку сейчас-в 2024г дебиторской задолженности за 2021 и 2022г и затем сдать бухотчетность за 2024г без дебиторской задолженности уже.
Да, именно так и надо сделать
Спасибо большое!